Gave af egenkapital
Hvad er en egenkapitalgave?
En egenkapitalgave er salg af en bolig til et familiemedlem eller en person, som sælgeren har et tæt forhold til, til en pris under den aktuelle markedsværdi som fastsat ved en professionel vurdering. Forskellen mellem den faktiske salgspris og boligens markedsværdi er den faktiske gave af egenkapital. De fleste långivere tillader egenkapitalen at blive brugt til en udbetaling.
Hvordan en gave af egenkapital fungerer
Gift of equity har sit navn fra det faktum, at salgsprisen er så meget lavere end boligens reelle markedspris. Overførslen tæller som en gave på grund af forskellen i værdi, selvom ingen fysiske penge skifter hænder. En almindelig gave af egenkapital opstår, når forældre ønsker at sælge deres hjem til et barn til en fordelagtig pris; det kan dog også involvere andre familiemedlemmer, såsom bedsteforældre, tanter og onkler, fætre eller søskende.
De fleste långivere tillader, at gaven tæller som, eller mod, en udbetaling på boligen. Boligen, der skifter hænder, kan enten være en primær bolig eller et andet hjem.
Egenkapitalgaver hjælper køberen med at reducere eller eliminere udbetalingskravene, hvilket gør det lettere for modtageren at sikre et boliglån.
Fordele og ulemper ved en egenkapitalgave
Familier eller interesserede parter kan bruge en gave af egenkapital i stedet for at gå gennem et ejendomsselskab, der ville opkræve en kommission på salget. Ejerne angiver en pris og "sælger" huset til deres børn for det beløb, selvom huset kunne være mere værd på det åbne marked.
undgår ikke lukkeomkostninger eller andre nødvendige udgifter ved overdragelse af ejendomsretten. En gave af egenkapital kan også udløse en gaveafgift. Den person, der overfører boligen, er ansvarlig for at indsende en gaveangivelse og betale eventuel gaveafgift, i stedet for den person, der modtager gaven af egenkapital.
Gaven vil påvirke ejendommens omkostningsgrundlag, hvilket medfører, at kapitalgevinsten bliver højere, når modtageren sælger boligen i fremtiden. En gave af egenkapital kan også have bredere implikationer og påvirke det lokale ejendomsmarked ved at registrere et salg af en ejendom til under markedsværdien.
TTT
Krav til en gave af egenkapital
En gave af egenkapital kræver en gave af egenkapital brev, som er et brev, der angiver fakta om salget og er underskrevet af både sælger og køber. Konkret skal brevet notere, hvem der tilbyder gaven, størrelsen af gaven af egenkapital, den pågældende ejendom og attestere, at det faktisk er en gave, ikke et lån. Sammen med brevet skal andre hensyn være opfyldt:
Sælger skal have gennemført en officiel, betalt vurdering på boligen
Vurderinger skal notere boligens vurderingsværdi
Vurderingen inkluderer den pris, som gaven af egenkapitalen bolig vil sælge for
Papirarbejde skal indeholde forskellen mellem den vurderede værdi og gaveudsalgsprisen
Ved afslutningen vil et andet brev notere gaven af egenkapital. Det er op til den, der giver gaven, at bestemme, hvor meget egenkapital, der skal gives. Sig for eksempel, at du ejer en bolig, som du planlægger at sælge til et af dine voksne børn. Hjemmet er vurderet til $400.000, men du accepterer at sælge det for $200.000, hvilket gør dem til en $200.000 gave af egenkapital i processen.
En gave af egenkapital kan også hjælpe den nye ejer med at undgå udgifter til privat realkreditforsikring (PMI).
Særlige overvejelser
En formuegave kan have skattemæssige konsekvenser for både giveren og modtageren af gaven. Boligens værdi kan påvirke aktivets omkostningsgrundlag for den nye boligejer og have kapitalgevinstimplikationer for sælgeren. Også, hvis den ikke udføres korrekt, kan en gave af egenkapital udløse en gaveafgift. Sælgerne skal følge Internal Revenue Service (IRS) retningslinjer for gaver. For 2022 kan et ægtepar give op til $32.000 og en enlig person op til $16.000 til en person om året uden at være underlagt en gaveafgift.
Derudover kan et betydeligt salg påvirke det lokale ejendomsmarked. Hvis et hus sælges for betydeligt mindre end andre med sammenlignelige funktioner, kan det have en negativ indvirkning på andre boligsalg i det pågældende prispunkt eller område. Det kan dog være muligt, at transaktionen foretages privat eller uden for markedet for at undgå denne komplikation.
Købere skal stadig være i stand til at kvalificere sig til et realkreditlån,. selv med en gave af egenkapital, der skifter hænder. Det betyder, at de skal opfylde långiverens krav med hensyn til kreditscore og indkomst. De skal også levere al den nødvendige dokumentation for at blive godkendt til et realkreditlån, herunder:
Mindst et års selvangivelse
Opdaterede W-2 formularer
Seneste kontoudtog
Investeringskontoudtog
Egenkapitalgaver kan bruges med forskellige realkreditlånsmuligheder, herunder konventionelle 15- eller 30-årige boliglån, rentetilpasningslån ( ARMs), Federal Housing Administration (FHA) lån og US Department of Veterans Affairs (VA) lån.
Sælgere skal også overveje, hvad de går væk fra, når de tilbyder en egenkapitalgave. De hjælper måske en pårørende med at købe et hjem, som måske ikke ville være i stand til ellers. Men sælgeren kan gå glip af en mulighed for at høste en betydelig fortjeneste fra salget af boligen, hvis de har akkumuleret en betydelig del af egenkapitalen,. siden de købte den.
Eksempel på en gave til egenkapital
En långiver kan betragte gaven af egenkapital som hele eller en del af den kontante betaling, der kræves for at kvalificere sig til et realkreditlån. Lad os f.eks. sige, at en bank kræver 20 % ned (det standardbeløb, der kræves i de fleste konventionelle lån for at undgå realkreditforsikring). Gaven af egenkapital fra sælger svarer til 10% af boligens værdi. Køber skal nu kun betale en udbetaling på 10 % af boligens prisskilt.
Bemærk, at det beløb, som en køber skal gøre op for udbetalingen, kan bestemmes af typen af realkreditlån. For eksempel, i tilfælde af et FHA-lån, er en gave af egenkapital tilladt fra et familiemedlem til at dække minimum 3,5% udbetaling, så længe hjemmet er deres primære bolig.
Bundlinjen
En gave af egenkapital er en måde for en sælger at hjælpe købere, normalt familiemedlemmer, med at købe deres hjem. Sælgeren giver ikke køberne penge, som de ville have givet dem kontanter til udbetaling. I stedet accepterer de at sælge deres bolig under markedsværdi. Dette giver køberen øjeblikkelig adgang til mere egenkapital, end de har betalt for.
Højdepunkter
En gave af egenkapital involverer salg af en bolig til en pris under dens nuværende markedsværdi, men ingen fysiske penge skifter hænder.
Egenkapitalgaver skal være behørigt dokumenteret gennem et friværdibrev, og boligkøberen skal kunne kvalificere sig til et realkreditlån.
De fleste långivere tillader, at gaven tæller som eller mod en udbetaling på boligen.
Gaver af egenkapital kan have skattemæssige konsekvenser for både giveren og modtageren.
En egenkapitalgave involverer normalt familiemedlemmer - typisk forældre, der sælger deres hjem til et barn.
Ofte stillede spørgsmål
Hvordan medtager du en egenkapitalgave i en købsaftale?
For at give en egenkapitalgave skal sælgerne inkludere et gavebrev underskrevet af sælgerne, der angiver deres forhold til køberen, ejendommens adresse og værdien af den egenkapital, de giver. De bør også foretage en vurdering for at bestemme ejendommens fulde markedsværdi.
Hvordan påvirker en gave af egenkapital skatterne?
En gave af egenkapital er ikke direkte skattepligtig til modtageren, men den kan senere pådrage sig højere kapitalgevinstskatter . Dette skyldes, at gaven af egenkapital reducerer købers omkostningsgrundlag, og derved øger sandsynligheden for, at de får en fortjeneste, hvis de til sidst sælger ejendommen.
Hvordan påvirker en egenkapitalgave sælgeren?
Gaver af egenkapital medfører en skattebyrde for sælgeren, afhængigt af gavens størrelse. Sælger kan blive nødt til at betale gaveafgift,. medmindre egenkapitalgaven vurderes lavere end den årlige udelukkelse. For 2022 er denne udelukkelse $16.000.
