Gåva av eget kapital
Vad Àr en gÄva av eget kapital?
En gÄva av eget kapital Àr försÀljning av en bostad till en familjemedlem eller nÄgon som sÀljaren har en nÀra relation till, till ett pris som understiger det aktuella marknadsvÀrdet enligt en professionell vÀrdering. Skillnaden mellan det faktiska försÀljningspriset och bostadens marknadsvÀrde Àr den faktiska gÄvan av eget kapital. De flesta lÄngivare tillÄter att eget kapital anvÀnds för en handpenning.
Hur en gÄva av eget kapital fungerar
Gift of equity har fĂ„tt sitt namn frĂ„n det faktum att försĂ€ljningspriset Ă€r sĂ„ mycket lĂ€gre Ă€n det verkliga marknadspriset pĂ„ bostaden. Ăverföringen rĂ€knas som en gĂ„va pĂ„ grund av skillnaden i vĂ€rde, Ă€ven om inga fysiska pengar byter Ă€gare. En vanlig gĂ„va av eget kapital uppstĂ„r nĂ€r förĂ€ldrar vill sĂ€lja sitt hem till ett barn för ett förmĂ„nligt pris; men det kan ocksĂ„ involvera andra familjemedlemmar, sĂ„som mor- och farförĂ€ldrar, mostrar och farbröder, kusiner eller syskon.
De flesta lÄngivare lÄter gÄvan rÀknas som, eller mot, en handpenning pÄ bostaden. Bostaden som byter Àgare kan antingen vara en primÀr bostad eller ett andra hem.
GÄvor av eget kapital hjÀlper köparen att minska eller eliminera krav pÄ handpenning, vilket gör det lÀttare för mottagaren att sÀkra ett bostadslÄn.
Fördelar och nackdelar med en gÄva av eget kapital
Familjer eller intresserade kan anvĂ€nda en gĂ„va av eget kapital istĂ€llet för att gĂ„ via ett fastighetsbolag som skulle ta ut en provision pĂ„ försĂ€ljningen. Ăgarna anger ett pris och "sĂ€ljer" huset till sina barn för den summan, Ă€ven om huset kan vara vĂ€rt mer pĂ„ den öppna marknaden.
GÄvor av eget kapital undviker inte stÀngningskostnader eller andra nödvÀndiga utgifter vid överföring av ÀganderÀtten till fastigheten. En gÄva av eget kapital kan ocksÄ utlösa en gÄvoskatt. Personen som överför bostaden Àr ansvarig för att lÀmna in en gÄvodeklaration och betala eventuell gÄvoskatt som Àr skyldig, snarare Àn den person som tar emot gÄvan av eget kapital.
GÄvan kommer att pÄverka fastighetens kostnadsbas, vilket gör att kapitalvinsten blir högre nÀr mottagaren sÀljer bostaden i framtiden. En gÄva av eget kapital kan ocksÄ ha bredare konsekvenser och pÄverka den lokala fastighetsmarknaden genom att registrera en försÀljning av en fastighet till under marknadsvÀrdet.
TTT
Krav för en gÄva av eget kapital
En gÄva av eget kapital krÀver en gÄva av aktiebrev, vilket Àr ett brev som anger fakta om försÀljningen och Àr undertecknat av bÄde sÀljaren och köparen. NÀrmare bestÀmt mÄste brevet ange vem som erbjuder gÄvan, storleken pÄ gÄvan av eget kapital, egendomen i frÄga och intyga att det faktiskt Àr en gÄva, inte ett lÄn. Tillsammans med brevet mÄste andra övervÀganden uppfyllas:
â SĂ€ljaren ska lĂ„ta göra en officiell, betald vĂ€rdering pĂ„ bostaden
Vid vÀrderingar ska bostadens taxeringsvÀrde noteras
VÀrderingen inkluderar priset för vilket gÄvan av hemkapital kommer att sÀljas
Pappersarbetet ska innehÄlla skillnaden mellan det bedömda vÀrdet och presentens försÀljningspris
Vid stÀngning kommer ett andra brev att notera gÄvan av eget kapital. Det Àr upp till den som ger gÄvan att bestÀmma hur mycket kapital som ska ge. SÀg till exempel att du Àger en bostad som du planerar att sÀlja till ett av dina vuxna barn. Hemmet vÀrderas till 400 000 $, men du gÄr med pÄ att sÀlja det för 200 000 $, vilket gör dem till en gÄva pÄ 200 000 $ i eget kapital i processen.
En gÄva av eget kapital kan ocksÄ hjÀlpa den nya Àgaren att undvika utgifterna för privata bolÄneförsÀkringar (PMI).
SÀrskilda övervÀganden
En gÄva av eget kapital kan fÄ skattekonsekvenser för bÄde givaren och mottagaren av gÄvan. Bostadens vÀrde kan pÄverka tillgÄngens kostnadsbas för den nya husÀgaren och fÄ reavinster för sÀljaren. Dessutom, om den inte utförs korrekt, kan en gÄva av eget kapital utlösa en gÄvoskatt. SÀljarna mÄste följa Internal Revenue Service (IRS) riktlinjer för gÄvor. För 2022 kan ett gift par gÄva upp till $32 000 och en ensamstÄende person upp till $16 000 till en individ per Är utan att vara föremÄl för en gÄvoskatt.
Dessutom kan en betydande försÀljning pÄverka den lokala fastighetsmarknaden. Om ett hus sÀljs för betydligt mindre Àn andra med jÀmförbara egenskaper, kan det pÄverka andra bostadsförsÀljningar negativt i den prispunkten eller omrÄdet. Det kan dock vara möjligt för transaktionen att göras privat eller utanför marknaden för att undvika den komplikationen.
Köpare mÄste fortfarande kunna kvalificera sig för en inteckning Àven om en gÄva av eget kapital byter Àgare. Detta innebÀr att de mÄste uppfylla lÄngivarens krav nÀr det gÀller kreditpoÀng och inkomst. De mÄste ocksÄ tillhandahÄlla all nödvÀndig dokumentation för att bli godkÀnd för ett bolÄn, inklusive:
Minst ett Ă„rs skattedeklaration
Uppdaterade W-2-formulÀr
Senaste kontoutdrag
Investeringskontoutdrag
GÄvor av eget kapital kan anvÀndas med olika bolÄnealternativ, inklusive konventionella 15- eller 30-Äriga bostadslÄn, hypotekslÄn med justerbar rÀnta (ARMs), Federal Housing Administration (FHA) lÄn och US Department of Veterans Affairs (VA) lÄn.
SÀljare mÄste ocksÄ tÀnka pÄ vad de gÄr ifrÄn nÀr de erbjuder en gÄva av eget kapital. De kan hjÀlpa en slÀkting att köpa ett hem som kanske inte skulle kunna annars. Men sÀljaren kan gÄ miste om en möjlighet att skörda en betydande vinst frÄn försÀljningen av bostaden om de har samlat pÄ sig en betydande del av eget kapital sedan de köpte det.
Exempel pÄ en gÄva av eget kapital
En lÄngivare kan betrakta gÄvan av eget kapital som hela eller delar av den kontanta betalningen som krÀvs för att kvalificera sig för en inteckning. SÀg till exempel att en bank krÀver 20 % ned (standardbeloppet som behövs i de flesta konventionella lÄn för att undvika bolÄneförsÀkring). GÄvan av eget kapital frÄn sÀljaren motsvarar 10% av bostadens vÀrde. Köparen behöver nu bara göra en handpenning pÄ 10 % av fastighetens prislapp.
Observera att det belopp som en köpare mÄste ta igen för handpenningen kan bestÀmmas av typen av hypotekslÄn. Till exempel, i fallet med ett FHA-lÄn, tillÄts en gÄva av eget kapital frÄn en familjemedlem för att tÀcka minst 3,5 % handpenning, sÄ lÀnge som hemmet Àr deras primÀra bostad.
PoÀngen
En gÄva av eget kapital Àr ett sÀtt för en sÀljare att hjÀlpa köpare, vanligtvis familjemedlemmar, att köpa sitt hem. SÀljaren ger inte köparna pengar som de skulle göra nÀr de ger dem kontanter för en handpenning. IstÀllet gÄr de med pÄ att sÀlja sin bostad under marknadsvÀrdet. Detta ger köparen omedelbar tillgÄng till mer eget kapital Àn vad de har betalat för.
##Höjdpunkter
En gÄva av eget kapital innebÀr försÀljning av en bostad till ett pris under dess nuvarande marknadsvÀrde, men inga fysiska pengar byter Àgare.
GÄvor av eget kapital mÄste dokumenteras ordentligt genom ett gÄva brev, och bostadsköparen mÄste kunna kvalificera sig för en inteckning.
â De flesta lĂ„ngivare lĂ„ter gĂ„van rĂ€knas som eller mot handpenning pĂ„ bostaden.
GÄvor av eget kapital kan ha skattekonsekvenser för bÄde givaren och mottagaren.
En gÄva av eget kapital involverar vanligtvis familjemedlemmar - vanligtvis förÀldrar som sÀljer sitt hem till ett barn.
##FAQ
Hur inkluderar du en gÄva av eget kapital i ett köpeavtal?
För att ge en gÄva av eget kapital bör sÀljarna inkludera ett gÄvobrev som undertecknats av sÀljarna, som anger deras förhÄllande till köparen, fastighetens adress och vÀrdet av det egna kapitalet som de ger. De bör ocksÄ göra en vÀrdering för att faststÀlla det fulla marknadsvÀrdet pÄ fastigheten.
Hur pÄverkar en gÄva av eget kapital skatterna?
En gÄva av eget kapital Àr inte direkt beskattningsbar för mottagaren, men den kan medföra högre kapitalvinstskatter senare. Detta beror pÄ att gÄvan av eget kapital minskar köparens kostnadsbas, vilket ökar sannolikheten för att de kommer att tjÀna en vinst om de sÄ smÄningom sÀljer fastigheten.
Hur pÄverkar en gÄva av eget kapital sÀljaren?
GÄvor av eget kapital medför en skattebörda för sÀljaren, beroende pÄ gÄvans storlek. SÀljaren kan behöva betala en gÄvoskatt,. sÄvida inte gÄvan av eget kapital vÀrderas lÀgre Àn det Ärliga undantaget. För 2022 Àr uteslutningen $16 000.
