Gave av egenkapital
Hva er en egenkapitalgave?
En egenkapitalgave er salg av en bolig til et familiemedlem eller noen som selgeren har et nært forhold til, til en pris under gjeldende markedsverdi som fastsatt av en faglig vurdering. Forskjellen mellom den faktiske salgsprisen og markedsverdien av boligen er den faktiske gaven av egenkapital. De fleste långivere lar egenkapitalen brukes til en forskuddsbetaling.
Hvordan en egenkapitalgave fungerer
Gift of equity henter navnet sitt fra det faktum at salgsprisen er så mye lavere enn den reelle markedsprisen på boligen. Overføringen teller som en gave på grunn av forskjellen i verdi, selv om ingen fysiske penger bytter hender. En vanlig gave av egenkapital oppstår når foreldre ønsker å selge hjemmet sitt til et barn for en gunstig pris; Det kan imidlertid også involvere andre familiemedlemmer, som besteforeldre, tanter og onkler, søskenbarn eller søsken.
De fleste långivere lar gaven telle som, eller mot, en forskuddsbetaling på boligen. Boligen som skifter eier kan enten være en primærbolig eller et andre hjem.
Egenkapitalgaver hjelper kjøperen med å redusere eller eliminere krav til forskuddsbetaling, noe som gjør det lettere for mottakeren å sikre et boliglån.
Fordeler og ulemper med en egenkapitalgave
Familier eller interesserte parter kan bruke en egenkapitalgave i stedet for å gå gjennom et eiendomsselskap som vil kreve en provisjon på salget. Eierne oppgir en pris og "selger" huset til barna for det beløpet, selv om huset kan være verdt mer på det åpne markedet.
Egenkapitalgaver unngår ikke stengekostnader eller andre nødvendige utgifter ved overføring av eiendomsretten. En gave av egenkapital kan også utløse en gaveavgift. Personen som overfører boligen er ansvarlig for å sende inn en skattemelding og betale eventuell gaveavgift, i stedet for personen som mottar egenkapitalgaven.
Gaven vil påvirke eiendommens kostnadsgrunnlag, og føre til at kapitalgevinsten blir høyere når mottakeren selger boligen i fremtiden. En gave av egenkapital kan også ha bredere implikasjoner og påvirke det lokale eiendomsmarkedet ved å registrere et salg av en eiendom til under markedsverdi.
TTT
Krav til en egenkapitalgave
En gave av egenkapital krever et gave av egenkapital brev, som er et brev som viser fakta om salget og er signert av både selger og kjøper. Spesifikt må brevet notere hvem som tilbyr gaven, beløpet for gaven av egenkapital, eiendommen det gjelder, og bekrefte at det faktisk er en gave, ikke et lån. Sammen med brevet må andre hensyn ivaretas:
– Selger skal få utført en offisiell, betalt takst på boligen
Takst skal merke boligens takst
Taksten inkluderer prisen som gaven av boligkapital vil selge for
Papirarbeid skal inkludere differansen mellom takst og gavesalgspris
Ved avslutning vil et annet brev merke seg gaven av egenkapital. Det er opp til personen som gir gaven å bestemme hvor mye egenkapital som skal gis. Si for eksempel at du eier en bolig som du planlegger å selge til et av dine voksne barn. Hjemmet er taksert til $400.000, men du godtar å selge det for $200.000, noe som gjør dem til en egenkapitalgave på $200.000 i prosessen.
En gave av egenkapital kan også hjelpe den nye eieren med å unngå utgiftene til privat boliglånsforsikring (PMI).
Spesielle hensyn
En egenkapitalgave kan få skattemessige konsekvenser for både giveren og mottakeren av gaven. Boligens verdi kan påvirke eiendelens kostnadsgrunnlag for den nye huseieren og ha kapitalgevinstimplikasjoner for selgeren. Dessuten, hvis den ikke utføres på riktig måte, kan en gave av egenkapital utløse en gaveskatt. Selgerne må følge Internal Revenue Service (IRS) retningslinjer for gaver. For 2022 kan et ektepar gi opp til $32 000 og en enslig person opp til $16 000 til en person per år uten å være underlagt gaveavgift.
I tillegg kan et betydelig salg påvirke det lokale eiendomsmarkedet. Hvis et hus selges for betydelig mindre enn andre med sammenlignbare egenskaper, kan det påvirke andre boligsalg i det prispunktet eller området negativt. Det kan imidlertid være mulig for transaksjonen å gjøres privat eller utenfor markedet for å unngå den komplikasjonen.
Kjøpere må fortsatt være i stand til å kvalifisere for et boliglån selv med en egenkapitalgave som skifter hender. Dette betyr at de må oppfylle långiverens krav med hensyn til kredittscore og inntekt. De må også gi all nødvendig dokumentasjon for å bli godkjent for et boliglån, inkludert:
– Minst ett års selvangivelse
Oppdaterte W-2-skjemaer
Siste kontoutskrifter
Investeringskontoutskrifter
Egenkapitalgaver kan brukes med forskjellige boliglånsalternativer, inkludert konvensjonelle 15- eller 30-års boliglån, boliglån med justerbar rente (ARMs), Federal Housing Administration (FHA) lån og US Department of Veterans Affairs (VA) lån.
Selgere må også vurdere hva de går bort fra når de tilbyr en egenkapitalgave. De kan hjelpe en slektning med å kjøpe et hjem som kanskje ikke er i stand til ellers. Men selgeren kan gå glipp av en mulighet til å høste en betydelig fortjeneste fra salget av boligen hvis de har akkumulert en betydelig mengde egenkapital siden de kjøpte den.
Eksempel på en egenkapitalgave
En långiver kan betrakte gaven av egenkapital som hele eller deler av kontantbetalingen som kreves for å kvalifisere for et boliglån. La oss for eksempel si at en bank krever 20 % ned (standardbeløpet som trengs i de fleste konvensjonelle lån for å unngå boliglånsforsikring). Gaven av egenkapital gitt av selger tilsvarer 10% av boligens verdi. Kjøper trenger nå kun å betale et forskudd på 10 % av eiendommens prislapp.
Merk at beløpet som en kjøper er pålagt å gjøre opp for forskuddsbetalingen kan bestemmes av typen boliglån. For eksempel, i tilfelle av et FHA-lån, tillates en egenkapitalgave fra et familiemedlem for å dekke minimum 3,5 % forskuddsbetaling, så lenge hjemmet er deres primære bolig.
Bunnlinjen
En egenkapitalgave er en måte for en selger å hjelpe kjøpere, vanligvis familiemedlemmer, med å kjøpe boligen deres. Selgeren gir ikke kjøperne penger slik de ville gitt dem kontanter for en forskuddsbetaling. I stedet går de med på å selge boligen sin under markedsverdi. Dette gir kjøperen umiddelbar tilgang til mer egenkapital enn de har betalt for.
##Høydepunkter
- En egenkapitalgave innebærer salg av en bolig til en pris under gjeldende markedsverdi, men ingen fysiske penger skifter eier.
– Egenkapitalgaver skal dokumenteres forsvarlig gjennom et gavebrev, og boligkjøper må kunne kvalifisere for boliglån.
– De fleste långivere lar gaven telle som eller mot forskuddsbetaling på boligen.
Egenkapitalgaver kan ha skattemessige konsekvenser for både giveren og mottakeren.
En egenkapitalgave involverer vanligvis familiemedlemmer - vanligvis foreldre som selger hjemmet sitt til et barn.
##FAQ
Hvordan inkluderer du en egenkapitalgave i en kjøpsavtale?
For å gi en egenkapitalgave, bør selgerne inkludere et gavebrev signert av selgerne, som oppgir deres forhold til kjøperen, adressen til eiendommen og verdien av egenkapitalen de gir. De bør også foreta en vurdering for å bestemme den fulle markedsverdien av eiendommen.
Hvordan påvirker en gave av egenkapital skatter?
En gave av egenkapital er ikke direkte skattepliktig til mottakeren, men det kan pådra seg høyere kapitalgevinstskatt senere. Dette er fordi gaven av egenkapital reduserer kjøpers kostnadsgrunnlag, og øker dermed sannsynligheten for at de vil tjene penger dersom de til slutt selger eiendommen.
Hvordan påvirker en egenkapitalgave selgeren?
Gaver av egenkapital medfører en skattebyrde for selgeren, avhengig av størrelsen på gaven. Selger kan måtte betale gaveavgift,. med mindre egenkapitalgaven verdsettes lavere enn den årlige utestengelsen. For 2022 er eksklusjonen $16 000.
