Gjöf af eigin fé

Hvað er eiginfjárgjöf?

Eiginfjárgjöf er sala á íbúðarhúsnæði til fjölskyldumeðlims eða einhvers sem seljandi hefur náin tengsl við, á verði sem er undir núverandi markaðsvirði samkvæmt faglegu mati. Munurinn á raunverulegu söluverði og markaðsvirði heimilisins er raunveruleg gjöf eigin fjár. Flestir lánveitendur leyfa að eigið fé sé notað í innborgun.

Hvernig eiginfjárgjöf virkar

Gift of equity dregur nafn sitt af því að söluverðið er svo miklu lægra en raunverulegt markaðsverð heimilisins. Millifærslan telst sem gjöf vegna mismunar á virði, jafnvel þótt engir líkamlegir peningar skipti um hendur. Algeng gjöf um eigið fé á sér stað þegar foreldrar vilja selja barni heimili sitt fyrir hagstætt verð; þó getur það einnig átt við aðra fjölskyldumeðlimi, eins og afa og ömmur, frænkur og frændur, frænkur eða systkini.

Flestir lánveitendur leyfa gjöfinni að teljast sem, eða í átt að, innborgun á heimilinu. Húsnæðið sem er að skipta um hendur getur verið annaðhvort aðalheimili eða annað heimili.

Gjafir af eigin fé hjálpa kaupanda að draga úr eða koma í veg fyrir útborgunarkröfur, sem auðveldar viðtakanda að tryggja sér húsnæðislán.

Kostir og gallar eiginfjárgjafar

Fjölskyldur eða áhugasamir aðilar geta notað hlutafé í stað þess að fara í gegnum fasteignafélag sem myndi rukka þóknun af sölunni. Eigendur gefa upp verð og „selja“ börnum sínum húsið fyrir þá upphæð, jafnvel þó að húsið gæti verið meira virði á frjálsum markaði.

Eiginfjárgjafir komast ekki hjá lokunarkostnaði eða öðrum nauðsynlegum kostnaði við yfirfærslu á eignarrétti. Gjöf af eigin fé gæti einnig kallað fram gjafaskatt. Sá sem flytur heimilið er ábyrgur fyrir því að leggja fram gjafaskattsskýrslu og greiða gjafaskatt sem hann skuldar, frekar en sá sem fær gjöfina af eigin fé.

Gjöfin mun hafa áhrif á kostnaðargrundvöll eignarinnar, sem veldur því að söluhagnaður verður meiri þegar viðtakandinn selur heimilið í framtíðinni. Gjöf af eigin fé gæti einnig haft víðtækari áhrif og haft áhrif á staðbundinn fasteignamarkað með því að skrá sölu á eign undir markaðsvirði.

TTT

Kröfur fyrir eiginfjárgjöf

Eigið fé krefst gjafabréfs, sem er bréf sem tilgreinir staðreyndir sölunnar og er undirritað af bæði seljanda og kaupanda. Nánar tiltekið verður að taka fram í bréfinu hver er að bjóða gjöfina, upphæð hlutafjárgjafar, viðkomandi eign og votta þá staðreynd að í raun er um gjöf að ræða, ekki lán. Samhliða bréfinu þarf að uppfylla önnur sjónarmið:

• Seljandi verður að láta ganga frá opinberu, greiddu mati á heimilinu

• Við verðmat þarf að taka fram matsverð búsetu

• Matið felur í sér verðið sem gjöfin á eignarhluti heimilis mun selja fyrir

• Í pappírsvinnu skal vera mismunur á matsverði og gjafasöluverði

Við lokun mun annað bréf benda á gjöf hlutafjár. Það er undir þeim sem gefur gjöfina að ákveða hversu mikið eigið fé á að gefa. Segðu til dæmis að þú eigir heimili sem þú ætlar að selja einu af fullorðnum börnum þínum. Heimilið er metið á $400.000, en þú samþykkir að selja það fyrir $200.000, sem gerir þeim að $200.000 eiginfjárgjöf í leiðinni.

Gjöf af eigin fé getur einnig hjálpað nýjum eiganda að forðast kostnað við einkaveðtryggingu (PMI).

Sérstök atriði

Gjöf á eigin fé getur haft skattalegar afleiðingar fyrir bæði þann sem gefur og þá sem tekur við gjöfinni. Verðmæti heimilisins getur haft áhrif á kostnaðargrundvöll eignarinnar fyrir nýja húseigandann og haft áhrif á söluhagnað fyrir seljandann. Einnig, ef það er ekki framkvæmt á réttan hátt, gæti gjöf á eigin fé kallað fram gjafaskatt. Seljendur verða að fylgja leiðbeiningum ríkisskattstjóra (IRS) um gjafir. Fyrir árið 2022 geta hjón gefið allt að $32.000 og einhleypa einstaklingi allt að $16.000 á ári án þess að vera háð gjafaskatti.

Að auki getur veruleg sala haft áhrif á staðbundna fasteignamarkaðinn. Ef hús selst fyrir töluvert minna en önnur með sambærilega eiginleika, getur það haft neikvæð áhrif á aðra sölu á húsnæði á þeim verðflokki eða svæði. Hins vegar gæti verið mögulegt að viðskiptin fari fram í einkaeigu eða utan markaðar til að forðast þá flækju.

Kaupendur verða enn að geta átt rétt á húsnæðisláni jafnvel þó að eiginfjárgjöf skipti um hendur. Þetta þýðir að þeir þurfa að uppfylla kröfur lánveitanda með tilliti til lánstrausts og tekna. Þeir þurfa einnig að leggja fram öll nauðsynleg skjöl til að fá samþykkt fyrir veð, þar á meðal:

• Að minnsta kosti eins árs skattframtöl

• Uppfærð W-2 eyðublöð

• Nýleg bankayfirlit

• Fjárfestingarreikningsyfirlit

Hægt er að nota hlutafjárgjafir með mismunandi veðvalkostum, þar á meðal hefðbundnum 15 eða 30 ára húsnæðislánum, húsnæðislánum með stillanlegum vöxtum (ARMs), lánum frá Federal Housing Administration (FHA) og bandaríska öldungamálaráðuneytinu (VA).

Seljendur þurfa líka að íhuga hvað þeir eru að ganga í burtu frá þegar þeir bjóða upp á eiginfjárgjöf. Þeir gætu verið að hjálpa ættingja að kaupa heimili sem gæti ekki annað. En seljandinn gæti verið að missa af tækifæri til að uppskera umtalsverðan hagnað af sölu heimilisins ef þeir hafa safnað umtalsverðu eigin fé síðan þeir keyptu það.

Dæmi um hlutabréfagjöf

Lánveitandi getur litið á gjöf hlutafjár sem alla eða hluta þeirrar reiðufjárgreiðslu sem þarf til að eiga rétt á veði. Segjum til dæmis að banki krefjist 20% niður (staðlaða upphæð sem þarf í flestum hefðbundnum lánum til að forðast veðtryggingu). Eigið fé frá seljanda jafngildir 10% af verðmæti heimilisins. Kaupandi þarf nú aðeins að greiða út 10% af verðmiða eignarinnar.

Athugaðu að upphæðin sem kaupandi þarf að greiða upp fyrir útborgunina getur verið ákvarðað af tegund veðlána. Til dæmis, ef um er að ræða FHA lán, er gjöf á eigin fé leyfð frá fjölskyldumeðlimi til að standa straum af að lágmarki 3,5% útborgun, svo framarlega sem heimilið er aðal búseta þeirra.

Aðalatriðið

Eiginfjárgjöf er leið fyrir seljanda til að hjálpa kaupendum, venjulega fjölskyldumeðlimum, að kaupa heimili sitt. Seljandi gefur kaupendum ekki peninga eins og þeir myndu gera þegar þeir gefa þeim reiðufé fyrir útborgun. Þess í stað samþykkja þeir að selja heimili sitt undir markaðsvirði. Þetta gefur kaupanda strax aðgang að meira eigin fé en þeir hafa greitt fyrir.

##Hápunktar

• Eiginfjárgjöf felur í sér sölu á íbúðarhúsnæði á verði sem er undir núverandi markaðsvirði, en engir líkamlegir peningar skipta um hendur.

• Gjafir af eigin fé verða að vera rétt skjalfest með gjafabréfi og íbúðakaupandi verður að geta átt rétt á veði.

• Flestir lánveitendur leyfa að gjöfin teljist sem eða til innborgunar á heimilinu.

• Gjafir af eigin fé geta haft skattaleg áhrif fyrir bæði gefanda og þiggjanda.

• Gjöf af eigin fé felur venjulega í sér fjölskyldumeðlimi - venjulega eru foreldrar sem selja barni heimili sitt.

##Algengar spurningar

Hvernig felur þú hlutafjárgjöf inn í kaupsamning?

Til þess að veita eiginfjárgjöf ættu seljendur að láta fylgja með gjafabréf undirritað af seljendum, þar sem fram kemur tengsl þeirra við kaupandann, heimilisfang eignarinnar og verðmæti hlutafjárins sem þeir eru að gefa. Þeir ættu einnig að gera úttekt til að ákvarða fullt markaðsvirði eignarinnar.

Hvernig hefur eiginfjárgjöf áhrif á skatta?

Gjöf af eigin fé er ekki beint skattskyld til viðtakanda, en það getur haft hærri fjármagnstekjuskatta síðar. Þetta er vegna þess að gjöf á eigin fé dregur úr kostnaðargrundvelli kaupandans og eykur þar með líkurnar á að þeir fái hagnað ef þeir selja eignina að lokum.

Hvernig hefur eiginfjárgjöf áhrif á seljandann?

Gjafir af eigin fé bera skattbyrði á seljanda, allt eftir stærð gjafarinnar. Seljandi gæti þurft að greiða gjafaskatt nema eiginfjárgjöfin sé metin lægra en árleg undanþága. Fyrir árið 2022 er sú útilokun $16.000.