Geschenk des Eigenkapitals
Was ist eine Schenkung von Eigenkapital?
Eine Schenkung von Eigenkapital ist der Verkauf einer Wohnung an ein Familienmitglied oder eine Person, mit der der Verkäufer eine enge Beziehung hat, zu einem Preis, der unter dem aktuellen Marktwert liegt, der durch ein professionelles Gutachten ermittelt wird. Die Differenz zwischen dem tatsächlichen Verkaufspreis und dem Marktwert des Eigenheims ist die tatsächliche Schenkung von Eigenkapital. Die meisten Kreditgeber erlauben es, das Eigenkapital für eine Anzahlung zu verwenden.
Wie eine Schenkung von Eigenkapital funktioniert
Gift of Equity leitet seinen Namen von der Tatsache ab, dass der Verkaufspreis so viel niedriger ist als der tatsächliche Marktpreis des Eigenheims. Die Überweisung gilt aufgrund der Wertdifferenz als Schenkung, auch wenn kein physisches Geld den Besitzer wechselt. Eine gemeinsame Schenkung von Eigenkapital entsteht, wenn Eltern ihr Haus zu einem günstigen Preis an ein Kind verkaufen möchten; Es können jedoch auch andere Familienmitglieder wie Großeltern, Tanten und Onkel, Cousins oder Geschwister beteiligt sein.
Die meisten Kreditgeber erlauben, dass das Geschenk als Anzahlung auf das Haus oder als Gegenleistung angerechnet wird. Die Wohnung, die den Besitzer wechselt, kann entweder eine Hauptwohnung oder eine Zweitwohnung sein.
Eigenkapitalgeschenke helfen dem Käufer, Anzahlungsanforderungen zu reduzieren oder zu eliminieren, wodurch es für den Empfänger einfacher wird, eine Hypothek auf ein Eigenheim zu sichern.
Vor- und Nachteile einer Kapitalspende
Familien oder Interessenten können eine Schenkung von Eigenkapital nutzen, anstatt über ein Immobilienunternehmen zu gehen, das beim Verkauf eine Provision verlangen würde. Die Eigentümer nennen einen Preis und „verkaufen“ das Haus für diesen Betrag an ihre Kinder, obwohl das Haus auf dem freien Markt mehr wert sein könnte.
Schenkungen von Eigenkapital vermeiden nicht Schließungskosten oder andere notwendige Ausgaben bei der Übertragung des Eigentums an der Immobilie. Auch eine Schenkung von Eigenkapital könnte eine Schenkungsteuer auslösen . Die Person, die das Eigenheim überträgt, ist für die Abgabe einer Schenkungssteuererklärung und die Zahlung der geschuldeten Schenkungssteuer verantwortlich, und nicht die Person, die die Schenkung erhält.
Das Geschenk wirkt sich auf die Kostenbasis der Immobilie aus, was zu höheren Kapitalgewinnen führt, wenn der Empfänger das Haus in der Zukunft verkauft. Eine Schenkung von Eigenkapital könnte auch breitere Auswirkungen haben und den lokalen Immobilienmarkt beeinflussen, indem ein Verkauf einer Immobilie unter dem Marktwert verbucht wird.
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Voraussetzungen für eine Schenkung von Eigenkapital
Eine Schenkung von Eigenkapital erfordert ein Schreiben über die Schenkung von Eigenkapital, das ein Schreiben ist, das die Fakten des Verkaufs angibt und sowohl vom Verkäufer als auch vom Käufer unterzeichnet ist. Insbesondere muss das Schreiben angeben, wer das Geschenk anbietet, den Betrag des Eigenkapitalgeschenks, das betreffende Eigentum und die Tatsache bezeugen, dass es sich tatsächlich um ein Geschenk und nicht um ein Darlehen handelt. Neben dem Schreiben müssen weitere Überlegungen angestellt werden:
Der Verkäufer muss ein offizielles, bezahltes Wertgutachten für das Haus erstellen lassen
Schätzungen müssen den geschätzten Wert der Wohnung enthalten
Die Schätzung beinhaltet den Preis, zu dem das Geschenk des Eigenheims verkauft wird
Der Papierkram muss die Differenz zwischen dem Schätzwert und dem Verkaufspreis des Geschenks enthalten
Beim Abschluss wird in einem zweiten Brief das Geschenk des Eigenkapitals vermerkt. Es liegt an der Person, die die Schenkung macht, zu entscheiden, wie viel Eigenkapital sie geben möchte. Angenommen, Sie besitzen ein Haus, das Sie an eines Ihrer erwachsenen Kinder verkaufen möchten. Das Haus wird auf 400.000 US-Dollar geschätzt, aber Sie stimmen zu, es für 200.000 US-Dollar zu verkaufen, wodurch sie 200.000 US-Dollar an Eigenkapital geschenkt bekommen.
Eine Schenkung von Eigenkapital kann dem neuen Eigentümer auch helfen, die Kosten einer privaten Hypothekenversicherung (PMI) zu vermeiden.
Besondere Überlegungen
Eine Schenkung von Eigenkapital kann sowohl für den Geber als auch für den Empfänger der Schenkung steuerliche Folgen haben. Der Wert des Eigenheims kann sich auf die Kostenbasis des Vermögenswerts für den neuen Eigenheimbesitzer auswirken und Auswirkungen auf den Kapitalgewinn für den Verkäufer haben. Auch eine Schenkung von Eigenkapital kann, wenn sie nicht ordnungsgemäß ausgeführt wird, eine Schenkungssteuer auslösen. Die Verkäufer müssen die Richtlinien des Internal Revenue Service (IRS) für Geschenke befolgen. Für das Jahr 2022 kann ein Ehepaar bis zu 32.000 USD und eine alleinstehende Person bis zu 16.000 USD pro Jahr an eine Einzelperson verschenken, ohne einer Schenkungssteuer zu unterliegen.
Darüber hinaus kann ein erheblicher Verkauf den lokalen Immobilienmarkt beeinflussen. Wenn ein Haus für erheblich weniger als andere mit vergleichbaren Eigenschaften verkauft wird, kann dies negative Auswirkungen auf andere Hausverkäufe in diesem Preispunkt oder Gebiet haben. Es kann jedoch möglich sein, die Transaktion privat oder außerbörslich durchzuführen, um diese Komplikation zu vermeiden.
Käufer müssen immer noch in der Lage sein, sich für eine Hypothek zu qualifizieren, selbst wenn eine Schenkung von Eigenkapital den Besitzer wechselt. Dies bedeutet, dass sie die Anforderungen des Kreditgebers in Bezug auf Kredit-Scores und Einkommen erfüllen müssen. Sie müssen auch alle notwendigen Unterlagen vorlegen, um eine Hypothek genehmigt zu bekommen, einschließlich:
Mindestens ein Jahr Steuererklärungen
Aktuelle W-2-Formulare
Aktuelle Kontoauszüge
Anlagekontoauszüge
Aktiengeschenke können mit verschiedenen Hypothekenoptionen verwendet werden, darunter herkömmliche Wohnungsbaudarlehen mit einer Laufzeit von 15 oder 30 Jahren, variabel verzinsliche Hypotheken (ARMs), Darlehen der Federal Housing Administration (FHA) und Darlehen des US Department of Veterans Affairs (VA).
Verkäufer müssen auch überlegen, wovon sie weggehen, wenn sie ein Geschenk von Eigenkapital anbieten. Sie können einem Verwandten helfen, ein Haus zu kaufen, der sonst nicht in der Lage wäre. Der Verkäufer könnte jedoch die Gelegenheit verpassen, einen beträchtlichen Gewinn aus dem Verkauf des Hauses zu erzielen, wenn er seit dem Kauf eine erhebliche Menge an Eigenkapital angesammelt hat.
Beispiel für eine Schenkung von Eigenkapital
Ein Kreditgeber kann die Schenkung von Eigenkapital als die gesamte oder einen Teil der Barzahlung betrachten, die erforderlich ist, um sich für eine Hypothek zu qualifizieren. Angenommen, eine Bank verlangt eine Anzahlung von 20 % (der Standardbetrag, der bei den meisten herkömmlichen Krediten erforderlich ist,. um eine Hypothekenversicherung zu vermeiden). Die Schenkung des Eigenkapitals durch den Verkäufer entspricht 10 % des Eigenheimwerts. Der Käufer muss nur noch eine Anzahlung von 10 % des Kaufpreises der Immobilie leisten.
Beachten Sie, dass der Betrag, den ein Käufer für die Anzahlung leisten muss, durch die Art des Hypothekendarlehens bestimmt werden kann. Beispielsweise ist im Fall eines FHA-Darlehens eine Schenkung von Eigenkapital von einem Familienmitglied erlaubt, um eine Anzahlung von mindestens 3,5 % zu decken, solange das Haus ihr Hauptwohnsitz ist.
Das Endergebnis
Eine Schenkung von Eigenkapital ist eine Möglichkeit für einen Verkäufer, Käufern, in der Regel Familienmitgliedern, beim Kauf ihres Eigenheims zu helfen. Der Verkäufer gibt den Käufern kein Geld, wie er es tun würde, wenn er ihnen Bargeld für eine Anzahlung geben würde. Stattdessen stimmen sie zu, ihr Haus unter dem Marktwert zu verkaufen. Dadurch erhält der Käufer sofort Zugang zu mehr Eigenkapital, als er bezahlt hat.
Höhepunkte
Eine Schenkung von Eigenkapital beinhaltet den Verkauf einer Wohnung zu einem Preis unter ihrem aktuellen Marktwert, aber kein physisches Geld wechselt den Besitzer.
Schenkungen von Eigenkapital müssen ordnungsgemäß durch ein Schreiben über die Schenkung von Eigenkapital dokumentiert werden, und der Eigenheimkäufer muss in der Lage sein, sich für eine Hypothek zu qualifizieren.
Die meisten Kreditgeber erlauben, dass das Geschenk als Anzahlung auf das Eigenheim angerechnet wird.
Kapitalgeschenke können steuerliche Auswirkungen sowohl für den Geber als auch für den Empfänger haben.
An einer Schenkung von Eigenkapital sind normalerweise Familienmitglieder beteiligt – in der Regel Eltern, die ihr Haus an ein Kind verkaufen.
FAQ
Wie nehmen Sie eine Schenkung in einen Kaufvertrag auf?
Um ein Eigenkapitalgeschenk zu gewähren, sollten die Verkäufer einen von den Verkäufern unterschriebenen Geschenkbrief beifügen, in dem ihre Beziehung zum Käufer, die Adresse der Immobilie und der Wert des von ihnen verschenkten Eigenkapitals angegeben sind. Sie sollten auch eine Bewertung durchführen, um den vollen Marktwert der Immobilie zu ermitteln.
Wie wirkt sich eine Schenkung von Eigenkapital auf die Steuern aus?
Eine Schenkung von Eigenkapital ist beim Empfänger nicht direkt steuerpflichtig, kann jedoch später zu höheren Kapitalertragssteuern führen. Dies liegt daran, dass die Schenkung von Eigenkapital die Kostenbasis des Käufers senkt und dadurch die Wahrscheinlichkeit erhöht, dass er einen Gewinn erzielt, wenn er die Immobilie schließlich verkauft.
Wie wirkt sich eine Schenkung von Eigenkapital auf den Verkäufer aus?
Bei der Schenkung von Eigenkapital entsteht je nach Höhe der Schenkung eine Steuerlast für den Verkäufer. Der Verkäufer muss möglicherweise eine Schenkungssteuer zahlen,. es sei denn, die Schenkung wird niedriger bewertet als der jährliche Freibetrag. Für 2022 beträgt dieser Ausschluss 16.000 US-Dollar.
