Dono di equità
Che cos'è un dono di equità ?
Un dono di equità è la vendita di una residenza a un familiare oa qualcuno con cui il venditore ha uno stretto rapporto, ad un prezzo inferiore al valore corrente di mercato determinato da una perizia professionale. La differenza tra il prezzo di vendita effettivo e il valore di mercato della casa è il vero dono di equità . La maggior parte degli istituti di credito consente di utilizzare l'equità verso un acconto.
Come funziona un dono di equitÃ
Gift of Equity prende il nome dal fatto che il prezzo di vendita è molto inferiore al reale prezzo di mercato della casa. Il trasferimento conta come un regalo a causa della differenza di valore, anche se nessun denaro fisico passa di mano. Un comune dono di equità si verifica quando i genitori desiderano vendere la loro casa a un figlio a un prezzo favorevole; tuttavia, può coinvolgere anche altri membri della famiglia, come nonni, zie e zii, cugini o fratelli.
La maggior parte dei prestatori consente al dono di contare come, o verso, un acconto sulla casa. La residenza che sta passando di mano può essere una residenza principale o una seconda casa.
I regali di equità aiutano l'acquirente a ridurre o eliminare i requisiti di acconto, rendendo più facile per il destinatario assicurarsi un mutuo sulla casa.
Vantaggi e svantaggi di un dono di equitÃ
Le famiglie o le parti interessate possono utilizzare un dono di equità invece di passare attraverso una società immobiliare che applicherebbe una commissione sulla vendita. I proprietari stabiliscono un prezzo e "vendono" la casa ai loro figli per quella cifra, anche se la casa potrebbe valere di più sul mercato aperto.
I regali di equità non evitano i costi di chiusura o altre spese necessarie al trasferimento del titolo della proprietà . Un dono di equità potrebbe anche innescare un'imposta sulle donazioni. La persona che trasferisce la casa è responsabile della presentazione di una dichiarazione dei redditi sulle donazioni e del pagamento dell'imposta sulle donazioni dovuta, piuttosto che della persona che riceve la donazione di equità .
Il regalo avrà un impatto sulla base dei costi della proprietà , facendo aumentare le plusvalenze quando il destinatario venderà la casa in futuro. Un dono di capitale potrebbe anche avere implicazioni più ampie e influenzare il mercato immobiliare locale registrando una vendita di un immobile al di sotto del valore di mercato.
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Requisiti per un dono di equitÃ
Un regalo di equità richiede una lettera di regalo di equità , che è una lettera che afferma i fatti della vendita ed è firmata sia dal venditore che dall'acquirente. Nello specifico, la lettera deve annotare chi sta offrendo il dono, l'importo del dono del patrimonio, l'immobile in questione, e attestare che si tratta di fatto di un dono, non di un prestito. Insieme alla lettera, devono essere rispettate altre considerazioni:
Il venditore deve avere una valutazione ufficiale e pagata completata sulla casa
Le perizie devono annotare il valore stimato della residenza
La stima include il prezzo per il quale il dono di equità casa venderÃ
Le pratiche burocratiche devono includere la differenza tra il valore stimato e il prezzo di vendita del regalo
In chiusura,. una seconda lettera annoterà il dono dell'equità . Spetta alla persona che fa il regalo decidere quanta equità dare. Ad esempio, supponi di possedere una casa che intendi vendere a uno dei tuoi figli adulti. La casa è valutata a $ 400.000, ma accetti di venderla per $ 200.000, rendendole un regalo di equità di $ 200.000 nel processo.
Un dono di equità può anche aiutare il nuovo proprietario a evitare le spese dell'assicurazione sui mutui privati (PMI).
Considerazioni speciali
Un dono di equità può avere conseguenze fiscali sia per il donatore che per il ricevente del dono. Il valore della casa può influire sulla base dei costi del bene per il nuovo proprietario di casa e avere implicazioni di plusvalenze per il venditore. Inoltre, se non eseguito correttamente, una donazione di capitale potrebbe innescare un'imposta sulle donazioni. I venditori devono seguire le linee guida dell'Internal Revenue Service (IRS) per i regali. Per il 2022, una coppia sposata può donare fino a $ 32.000 e una persona single fino a $ 16.000 a un individuo all'anno senza essere soggetta a una tassa sulle donazioni.
Inoltre, una vendita considerevole può influenzare il mercato immobiliare locale. Se una casa viene venduta a un prezzo notevolmente inferiore rispetto ad altre con caratteristiche simili, potrebbe avere un impatto negativo su altre vendite di case in quella fascia di prezzo o area. Tuttavia, è possibile che la transazione venga eseguita privatamente o fuori mercato per evitare tale complicazione.
Gli acquirenti devono ancora essere in grado di qualificarsi per un mutuo anche con un dono di azioni che cambiano di mano. Ciò significa che dovranno soddisfare i requisiti del prestatore per quanto riguarda i punteggi di credito e il reddito. Dovranno inoltre fornire tutta la documentazione necessaria per ottenere l'approvazione per un mutuo, tra cui:
Almeno un anno di dichiarazione dei redditi
Estratti conto recenti
Estratti conto di investimento
I regali di equità possono essere utilizzati con diverse opzioni di mutuo, inclusi mutui per la casa convenzionali di 15 o 30 anni, mutui a tasso variabile (ARM), prestiti della Federal Housing Administration (FHA) e prestiti del Dipartimento degli affari dei veterani (VA) degli Stati Uniti .
I venditori devono anche considerare da cosa si stanno allontanando quando offrono un dono di equità . Potrebbero aiutare un parente ad acquistare una casa che potrebbe non essere in grado di farlo altrimenti. Ma il venditore potrebbe perdere l'opportunità di raccogliere un considerevole profitto dalla vendita della casa se ha accumulato una quantità significativa di capitale da quando l'ha acquistata.
Esempio di donazione di capitale
Un prestatore può considerare il dono di equità come tutto o parte del pagamento in contanti richiesto per qualificarsi per un mutuo. Ad esempio, supponiamo che una banca richieda una riduzione del 20% (l'importo standard necessario nella maggior parte dei prestiti convenzionali per evitare l'assicurazione sui mutui). La donazione di equità fatta dal venditore è pari al 10% del valore della casa. L'acquirente ora deve solo versare un acconto del 10% del prezzo della proprietà .
Si noti che l'importo che un acquirente è tenuto a compensare per l'anticipo può essere determinato dal tipo di mutuo ipotecario. Ad esempio, nel caso di un prestito FHA, è consentita una donazione di equità da parte di un familiare per coprire un acconto minimo del 3,5%, purché la casa sia la sua residenza principale.
La linea di fondo
Un dono di equità è un modo per un venditore di aiutare gli acquirenti, di solito i membri della famiglia, ad acquistare la loro casa. Il venditore non dà soldi agli acquirenti come farebbe quando dà loro contanti per un acconto. Invece, accettano di vendere la loro casa al di sotto del valore di mercato. Ciò offre all'acquirente l'accesso immediato a più equità di quella per cui ha pagato.
Mette in risalto
Un dono di equità comporta la vendita di una residenza a un prezzo inferiore al suo attuale valore di mercato, ma nessun denaro fisico passa di mano.
I regali di equità devono essere adeguatamente documentati attraverso una lettera di regali di equità e l'acquirente di casa deve essere in grado di beneficiare di un mutuo.
La maggior parte dei prestatori consente al dono di contare come o verso un acconto sulla casa.
I doni di equità possono avere implicazioni fiscali sia per il donatore che per il destinatario.
Un dono di equità di solito coinvolge i membri della famiglia, in genere i genitori che vendono la loro casa a un bambino.
FAQ
Come si include una donazione di capitale in un contratto di acquisto?
Per concedere un dono di equità , i venditori dovrebbero includere una lettera di regalo firmata dai venditori, in cui si afferma la loro relazione con l'acquirente, l'indirizzo della proprietà e il valore dell'equità che stanno regalando. Dovrebbero anche condurre una valutazione per determinare l'intero valore di mercato della proprietà .
In che modo una donazione di capitale incide sulle tasse?
Una donazione di capitale non è tassabile direttamente per il destinatario, ma in seguito può comportare maggiori imposte sulle plusvalenze. Questo perché il dono di equità riduce la base dei costi dell'acquirente, aumentando così la probabilità che guadagnino un profitto se alla fine vendono la proprietà .
In che modo un regalo di capitale influisce sul venditore?
I regali di equità comportano un onere fiscale per il venditore, a seconda dell'entità del regalo. Il venditore potrebbe dover pagare un'imposta sulle donazioni,. a meno che la donazione di equità non sia valutata inferiore all'esclusione annuale. Per il 2022, tale esclusione è di $ 16.000.
