Plandeltager
Hvad er en plandeltager?
En plandeltager er en person, der enten bidrager til en pensionsordning eller en kvalificeret konto (såsom en 401(k) eller sundhedsopsparingskonto (HSA)) og er i stand til at modtage ydelsesbetalinger fra planen. En plandeltager kan betyde enten en arbejdende eller pensioneret person, der modtager udlodninger fra en plan, en begunstiget eller en pårørende navngivet af et bidragende medlem.
Forståelse af plandeltagere
En ordningsdeltager har ret til at modtage ydelsesudbetalinger fra en pensionsordning, uanset om det er en ydelsesbaseret pension eller en bidragsbaseret ordning,. så længe kravene i ordningens kontrakt er opfyldt. Under de fleste ydelsesbaserede pensionsordninger er medlemmet forpligtet til at gennemføre et minimumsantal af tjenesteår for at kvalificere sig til deres maksimalt tilladte pension (kendt som optjening).
Den skatteretlige definition af en "aktiv deltager" i en virksomhedsplan kunne omfatte ansatte, der ikke deltager i arbejdsgiverens plan. En modtager af en afdød deltager vil også blive betragtet som en plandeltager.
En plandeltager bruges også nogle gange til at beskrive dem, der er tilmeldt en virksomheds 401(k) -plan, som kan omfatte en medarbejder, tidligere medarbejder eller pensionist. En 401(k) ville bestå af lønudsættelser eller bidrag fra medarbejderen med mulighed for, at arbejdsgiveren indbetaler matchende bidrag baseret på en procentdel af medarbejderens løn.
Nogle gange kan plandeltagere dog inkludere de medarbejdere, der i øjeblikket ikke bidrager til planen, men som er tilmeldt 401(k). Plandeltagere kan også være dem, der ikke er tilmeldt, men som er berettiget til at blive tilmeldt. Med andre ord er en plandeltager ikke altid en medarbejder eller en person, der aktivt bidrager til pensionsordningen.
Pensionsordninger for deltagere
En pensionsordning er en pensionsordning, der kræver, at en arbejdsgiver bidrager til en pulje af midler, der er afsat til en arbejdstagers fremtidige ydelse. Puljen af midler investeres på medarbejderens vegne, og indtjeningen på investeringerne genererer indkomst til arbejderen ved pensionering.
Ud over en arbejdsgivers påkrævede bidrag har nogle pensionsordninger en frivillig investeringskomponent. En pensionsordning kan tillade en arbejdstager at bidrage med en del af deres nuværende lønindkomst til en investeringsplan for at hjælpe med at finansiere pensionering. Arbejdsgiveren kan også matche en del af arbejderens årlige bidrag, op til en bestemt procentdel eller dollarbeløb. Typisk refererer en pensionsordning ofte til den mere traditionelle ydelsesbaserede ordning med en fast udbetaling, finansieret og kontrolleret udelukkende af arbejdsgiveren. Nogle virksomheder tilbyder begge typer planer. De tillader endda medarbejderne at rulle over 401(k) saldi til deres ydelsesbaserede ordninger.
En anden variant er pensionsordningen med fordele. Disse er oprettet af arbejdsgiveren og plejer at være fuldt ud finansieret af medarbejderen, som kan vælge lønfradrag eller engangsbidrag, som generelt ikke er tilladt i 401(k)-planer. Ellers ligner de 401(k)-planer, bortset fra at de normalt ikke tilbyder noget selskabsmatchende bidrag.
Mens pensionsordninger fortsat er populære blandt ansatte i den offentlige sektor, har 401(k)-ordninger i stigende grad erstattet ydelsesbaserede ordninger for ansatte i den private sektor. Ifølge en undersøgelse lavet af Bureau of Labor Statistics har kun 15% af de ansatte i den private sektor adgang til en ydelsesdefineret plan.
Pensionsmidler
Når en ydelsesbaseret ordning består af samlede bidrag fra arbejdsgivere, fagforeninger eller andre organisationer, omtales det almindeligvis som en pensionsfond. Pensionsfonde, der drives af en finansiel formidler og ledes af professionelle fondsforvaltere på vegne af en virksomhed og dens ansatte, kontrollerer relativt store mængder kapital og repræsenterer de største institutionelle investorer i mange nationer. Deres handlinger kan dominere aktiemarkederne, hvor de er investeret. Pensionskasser er typisk fritaget for avancebeskatning. Indtjening på deres investeringsporteføljer er skatteudskudt eller skattefri.
Bundlinjen
Uanset om det er en pension, 401(k) eller IRA, er det vigtigt at forstå, hvem der er berettiget til at modtage ydelser fra pensionsordningen, for at etablere økonomisk sikkerhed for dig og dine kære.
Højdepunkter
En pensionsdeltager vil omfatte både berettigede arbejdstagere og pensionister, der modtager udlodninger fra en ydelsesbaseret ordning, eller en begunstiget eller afhængig navngivet af et bidragende medlem.
En plandeltager bidrager enten til en kvalificeret plan eller er i stand til at modtage ydelsesbetalinger fra planen.
En plandeltager har ret til at modtage ydelsesudbetalinger fra en plan, så længe planens krav er opfyldt.
