budsjett

Hva er et budsjett?

Et budsjett er et estimat av inntekter og utgifter over en spesifisert fremtidig tidsperiode og blir vanligvis satt sammen og revurdert på en periodisk basis. Budsjetter kan lages for en person, en gruppe mennesker, en bedrift, en regjering eller omtrent alt annet som tjener og bruker penger.

For å administrere de månedlige utgiftene dine, forberede deg på livets uforutsigbare hendelser og ha råd til store billetter uten å sette seg i gjeld, er budsjettering viktig. Å holde styr på hvor mye du tjener og bruker trenger ikke å være slitsomt, krever ikke at du er god i matematikk, og betyr ikke at du ikke kan kjøpe de tingene du vil ha. Det betyr bare at du vet hvor pengene dine går, du vil ha større kontroll over økonomien din.

Forstå budsjettering

Et budsjett er et mikroøkonomisk konsept som viser avveiningen som gjøres når en vare byttes ut med en annen. Når det gjelder bunnlinjen – eller sluttresultatet av denne avveiningen – betyr et overskuddsbudsjett at det forventes overskudd, et balansert budsjett betyr at inntektene forventes å være like utgifter, og et underskuddsbudsjett betyr at utgiftene vil overstige inntektene.

##Bedriftsbudsjetter

Budsjetter er en integrert del av å drive enhver virksomhet effektivt.

Budsjettutviklingsprosess

Prosessen starter med å etablere forutsetninger for kommende budsjettperiode. Disse forutsetningene er relatert til anslåtte salgstrender, kostnadstrender og de generelle økonomiske utsiktene for markedet, industrien eller sektoren. Spesifikke faktorer som påvirker potensielle utgifter tas opp og overvåkes.

Budsjettet er publisert i en pakke som skisserer standardene og prosedyrene som brukes for å utvikle det, inkludert forutsetninger om markedene, nøkkelforhold til leverandører som gir rabatter og forklaringer på hvordan visse beregninger ble gjort.

Salgsbudsjettet er ofte det første som utvikles, da påfølgende utgiftsbudsjetter ikke kan etableres uten å kjenne fremtidige kontantstrømmer. Budsjetter er utviklet for alle de forskjellige datterselskapene, divisjonene og avdelingene i en organisasjon. For en produsent er det ofte utviklet et eget budsjett for direkte materialer, arbeid og overhead.

Alle budsjetter blir rullet opp i hovedbudsjettet, som også inkluderer budsjetterte regnskaper,. prognoser for inn- og utbetalinger av kontanter og en overordnet finansieringsplan. I et selskap gjennomgår toppledelsen budsjettet og sender det til styret for godkjenning.

Statisk vs. Fleksible budsjetter

Det er to hovedtyper av budsjetter: statiske budsjetter og fleksible budsjetter. Et statisk budsjett forblir uendret over budsjettets levetid. Uavhengig av endringer som skjer i budsjetteringsperioden, forblir alle regnskaper og tall som opprinnelig ble beregnet, de samme.

Et fleksibelt budsjett har en relasjonsverdi til visse variabler. Dollarbeløpene som er oppført på en fleksibel budsjettendring basert på salgsnivåer, produksjonsnivåer eller andre eksterne økonomiske faktorer.

Begge typer budsjetter er nyttige for ledelsen. Et statisk budsjett evaluerer effektiviteten til den opprinnelige budsjetteringsprosessen, mens et fleksibelt budsjett gir dypere innsikt i forretningsdriften.

Personlige budsjetter

Enkeltpersoner og familier kan også ha budsjetter. Å lage og bruke et budsjett er ikke bare for de som trenger å overvåke kontantstrømmene nøye fra måned til måned fordi «pengene er knappe». Nesten alle – selv folk med store lønnsslipper og mye penger i banken – kan dra nytte av budsjettering.

Rådgiverinnsikt

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU

Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

Betydningen av budsjettering kan ikke undervurderes. Et budsjett, også kjent som kontantstrøm, er uten tvil viktigere enn de faktiske kontantene du har på bank- og investeringskontoer. Din kontantstrøm er det som lar deg betale for alt (eller ikke).

Uten å kjenne kontantstrømmen din, kan du sette deg selv i en dårlig økonomisk situasjon og ikke engang vite det. Du kan bare klare deg uten å kjenne kontantstrømmen din så lenge før du havner i økonomiske problemer, så bruk den tiden du kjenner til kontantstrømmen. Budsjettering bør være noe alle gjør, uavhengig av deres økonomiske situasjon.

Budsjettering er et fantastisk verktøy for å administrere økonomien din, men mange tror det ikke er noe for dem. Nedenfor er en liste over budsjettmyter – den feilaktige logikken som stopper folk fra å holde styr på økonomien og fordele penger på den beste måten.

1. Jeg trenger ikke å budsjettere

Å ha kontroll på dine månedlige inntekter og utgifter lar deg sørge for at dine hardt opptjente penger blir satt til sitt høyeste og beste formål. For de som nyter en inntekt som dekker alle regninger med penger til overs, kan et budsjett bidra til å maksimere sparing og investeringer.

Hvis ens månedlige utgifter vanligvis bruker brorparten av nettoinntekten,. bør ethvert budsjett fokusere på å identifisere og klassifisere alle utgiftene som oppstår i løpet av måneden, kvartalet og året. Og for personer som har stram kontantstrøm, kan det være avgjørende for å identifisere utgifter som kan reduseres eller kuttes, og minimere eventuelle sløsende renter som betales på kredittkort eller annen gjeld.

2. Jeg er ikke god i matte

Takket være programvare for budsjettering trenger du ikke å være god i matematikk; du må bare kunne følge instruksjonene. Mange av disse programmene er gratis og legitime. Hvis du vet hvordan du bruker regnearkprogramvare, kan du lage din egen reskontro. Det er så enkelt som å lage en kolonne for inntekten din, en annen kolonne for utgiftene dine, og deretter holde oversikt over forskjellen mellom de to.

3. Jobben min er sikker

Ingens jobb er virkelig trygg. Hvis du jobber for et selskap, er det alltid en mulighet å bli permittert på grunn av nedbemanning eller overtakelse. Hvis du jobber for et lite selskap, kan det dø sammen med eieren, bli kjøpt ut eller bare kaste seg.

Du bør alltid være forberedt på tap av jobb ved å ha minst tre måneders levekostnader i banken. Det er lettere å samle denne økonomiske puten hvis du vet beløpet du får inn og bruker hver måned, som kan overvåkes med et budsjett.

4. Arbeidsledighetstrygden vil få meg til å gå over

Dagpenger er ikke en sikker ting. La oss si at en dårlig situasjon på jobben gjør at du ikke har noe annet valg enn å slutte i jobben. Med mindre du kan bevise konstruktiv utskrivning (det vil si at du praktisk talt ble tvunget til å si opp), vil avgangen din bli ansett som frivillig, noe som gjør deg ikke kvalifisert for arbeidsledighetsforsikring. Dessuten kan fordelene komme godt under lønnen du er vant til: for de fleste stater er de i gjennomsnitt mellom $300 og $500 per uke.

5. Jeg vil ikke frata meg selv

Budsjettering er ikke synonymt med å bruke så lite penger som mulig eller få deg til å føle skyld for hvert kjøp. Målet med budsjettering er å sørge for at du kan spare litt hver måned, ideelt sett minst 10 % av inntekten din, eller i det minste for å sikre at du ikke bruker mer enn du tjener.

Med mindre du har et veldig stramt budsjett, bør du kunne kjøpe baseballbilletter og gå ut og spise. Å spore utgiftene dine endrer ikke hvor mye penger du har tilgjengelig for å bruke hver måned; den forteller deg bare hvor pengene går.

6. Jeg vil ikke ha noe stort

Hvis du ikke har noen store sparemål (kjøpe et hus, starte din egen bedrift), er det vanskelig å tromme opp motivasjonen til å gjemme bort ekstra penger hver måned. Imidlertid vil din situasjon og dine holdninger sannsynligvis endre seg over tid.

Kanskje du ikke vil spare opp til et hus fordi du bor i New York City og forventer at leie vil være det rimeligste alternativet for resten av livet. Men om fem år er du kanskje lei av Big Apple og bestemmer deg for å flytte til landlige Vermont. Plutselig blir det rimeligere å kjøpe bolig, og du skulle kanskje ønske at du hadde fem års sparing i banken som forskuddsbetaling.

7. Jeg vil ikke kvalifisere for studiestøtte

Ja, det viktigste med studiestøtte er at jo mer penger du har, jo mindre støtte vil du være kvalifisert for. Det er nok til å få noen til å lure på om det ikke er bedre å bare bruke alt og ikke ha noen sparepenger for å kvalifisere for det maksimale beløpet for tilskudd og lån.

Men den fangsten gjelder hovedsakelig e arn inntekt. Enten du er en voksen student som går tilbake til skolen eller forelder til en student på vei til college, krever ikke skjemaet for gratis søknad om føderal studenthjelp (FAFSA) (brukt for Stafford Loans,. Perkins Loans eller Pell Grants ). rapporter verdien av primærboligen din (hvis du eier en bolig) eller verdien av pensjonskontoene dine.

Så hvis du vil spare penger uten å gå på akkord med berettigelsen til økonomisk støtte, kan du gjøre det ved å bruke sparepengene dine til å kjøpe et hus, forskuddsbetale boliglånet ditt eller bidra med mer penger til pensjonskontoene dine. Besparelsene du legger inn i disse eiendelene kan fortsatt nås hvis du står overfor en nødssituasjon, men du vil ikke bli straffet for det.

Selv om du bruker alle de tilgjengelige juridiske strategiene for å maksimere din berettigelse til økonomisk støtte, vil du fortsatt ikke alltid kvalifisere deg for så mye hjelp som du trenger, så det er ikke en dårlig idé å ha din egen kilde til midler for å gjøre opp for eventuelle mangler .

8. Jeg er gjeldfri

bra for deg! Men å være gjeldfri uten noen sparing vil ikke betale regningene dine i en nødssituasjon. En nullsaldo kan fort bli en negativ saldo dersom du ikke har et sikkerhetsnett.

9. Jeg får alltid en økning eller skatterefusjon

Det er aldri en god idé å stole på uforutsigbare inntektskilder. Dette kan være året din bedrift kanskje ikke har nok penger til å gi deg en høyning eller så mye av en høyning som du hadde håpet på. Det samme gjelder bonuspenger. Skatterefusjon er mer pålitelig, men dette avhenger delvis av hvor flink du er til å beregne din egen skatteplikt.

Noen mennesker vet hvordan de skal finne ut hvor mye de vil få i refusjon (eller hvor mye de vil skylde), samt hvordan de kan justere dette tallet gjennom endringer i lønnstrekk gjennom året. Imidlertid kan endringer i skattefradrag,. skattemyndighetenes forskrifter eller andre livshendelser bety en stygg overraskelse på selvangivelsen.

10. Jeg har bare ikke disiplinen

Hvis du fortsatt ikke er overbevist om at budsjettering er noe for deg, er her en måte å beskytte deg mot dine egne forbruksvaner. Sett opp en automatisk overføring fra brukskontoen din til en sparekonto du ikke vil se (dvs. i en annen bank), som skal skje rett etter at du har fått betalt.

Hvis du sparer til pensjon, kan du ha muligheten til å bidra med et fast beløp regelmessig til en 401(k) eller annen pensjonsspareplan. På denne måten kan du betale deg selv først, ha nok penger til overføringen og betale deg selv det samme forhåndsbestemte beløpet som du vet vil hjelpe deg med å nå dine sparemål.

Bygge et budsjett

Generelt starter tradisjonell budsjettering med å spore utgifter, eliminere gjeld, og når budsjettet er balansert, bygge et nødfond. Men for å få fart på prosessen kan du starte med å bygge et delvis nødfond. Dette nødfondet fungerer som en buffer etter hvert som resten av budsjettet kommer på plass og skal erstatte bruken av kredittkort i nødssituasjoner.

Nøkkelen er å bygge fondet med jevne mellomrom, konsekvent bruke en viss prosentandel av hver lønnsslipp til det, og hvis mulig, legge inn det du kan spare på toppen. Dette vil få deg til å tenke på kostnadene dine også.

Hva er en nødsituasjon?

Du bør bare bruke nødpengene til virkelige nødsituasjoner: som når du kjører til jobb, men lyddemperen blir hjemme, varmtvannsberederen dør eller en lekkasje springer i taket.

Du vil spare penger hvis du brukte nødfondet ditt til å eliminere kredittkortgjeld,. men formålet med fondet er å forhindre at du må bruke kredittkortet ditt for å betale for uventede utgifter. Med et skikkelig nødfond trenger du ikke kredittkortet ditt for å holde deg flytende når noe går galt.

Nedbemanning og erstatning

Nå som du har en buffer mellom deg og høyrentegjeld, er det på tide å starte prosessen med nedbemanning. Jo mer mellomrom du kan skape mellom utgiftene og inntektene dine, jo mer inntekt må du betale ned på gjeld og investere.

Dette kan være en substitusjonsprosess like mye som eliminering. Hvis du for eksempel har et månedlig treningsmedlemskap, kan du si opp det. Bruk halvparten av pengene du sparer til å investere eller betale ned utestående gjeld, og spar den andre halvparten til å begynne å bygge et treningsstudio i kjelleren din. I stedet for å kjøpe kaffe fra en fancy kaffebar hver dag, invester i en kaffetrakter med kvern og lag din egen, spar mer penger på lang sikt.

Selv om det å eliminere utgifter helt er den raskeste veien til et solid budsjett, har substitusjon en tendens til å ha mer varige effekter. Folk kutter ofte for dypt og ender opp med å lage et budsjett som de ikke kan holde fordi det føles som om de gir opp alt. Substitusjon, derimot, holder det grunnleggende mens du reduserer kostnadene.

Finn nye inntektskilder

Hvorfor er ikke dette det første trinnet? Hvis du bare øker inntekten din uten et budsjett for å håndtere de ekstra kontantene på riktig måte, har gevinsten en tendens til å gli gjennom sprekkene og forsvinne. Når du har budsjettet på plass og har mer penger som kommer inn enn å gå ut (sammen med bufferen til et nødfond), kan du begynne å investere for å skape mer inntekt.

Det er bedre å ikke ha noen gjeld før du begynner å investere. Hvis du er ung, kan imidlertid fordelene ved å investere i høyere risiko og høyavkastningsbiler som aksjer oppveie det meste av lavrente gjeld over tid.

Holder seg til et budsjett

Nå forstår du de fine punktene med budsjettering. Du har oppnådd alt det ovennevnte, til og med satt sammen et fint regneark som legger opp budsjettet ditt for de neste 15 årene. Det eneste problemet er at det ikke er så lett å holde seg til det budsjettet som du trodde. Det kredittkortet kaller fortsatt navnet ditt, og "klær"-kategorien din virker forferdelig liten og du føler deg fratatt. Budsjetter, bestemmer du, er ikke noe moro.

Den gode nyheten er at du ikke trenger å kaste alt ut av vinduet bare fordi du har rotet til en eller to ganger.

Husk det store bildet

Poenget med budsjettet er å holde deg unna overveldende gjeld og hjelpe deg med å bygge en økonomisk fremtid som vil gi deg mer frihet, ikke mindre. Så tenk på hvordan du vil at fremtiden din skal være, og husk at å holde budsjettet ditt vil hjelpe deg å komme dit. Å øke gjeldsbelastningen din vil derimot bety at fremtiden din kan bli enda strammere.

Fjern alternativene som lar deg jukse på budsjettet ditt

Gjør det vanskeligere for deg selv å gjøre impulskjøp; med andre ord, sett opp barrierer slik at du har tid til å stoppe opp og tenke: "Er dette kjøpet nødvendig?" Fjern deg selv fra forhandlerens e-postlister. Fjern den lagrede betalingsinformasjonen din på nettbutikkene dine slik at du ikke bare kan klikke for å bestille.

Finn litt støtte

Hvis du føler at du er den eneste i gruppen din som har et budsjett, søk og finn noen likesinnede. Det kan være et nettforum, et månedlig møte, eller til og med bare et par venner som reiser den samme budsjettveien. Du må vite at du ikke er den eneste personen som setter fornuftige økonomiske grenser for deg selv. Du kan også ta ansvar med dine sparsommelige venner, snakke om ting og hverandre av fristelse.

Gå den gamle skolen

Det er noe kraftig med å overlevere en bunke med $20-sedler for kjøp: Det får deg til å virkelig tenke på hvor mye penger du er i ferd med å bruke. Å sveipe et debetkort føles på den annen side kanskje ikke på langt nær så ekte. På samme måte, ved å betale regninger ved å skrive sjekker og umiddelbart legge inn beløpene i registeret ditt, holder du deg oppdatert på hvordan kontoen din påvirkes på en måte som automatisk betaling ikke gjør.

Du trenger ikke å bruke kontanter utelukkende eller gi avkall på nettbetalinger, men håndtering av transaksjoner på gammeldagse måter kan få deg til å innse hvor mye du bruker og øke kraften til selvregulering.

Belønn deg selv

Hvis du hele tiden ser på hva du må kutte og gi opp, vil selve budsjetteringen bli usmakelig. En blanding av lang- og kortsiktige gaver til deg selv vil bidra til å holde deg motivert. Når du har vært tro mot budsjettet i en måned, gi deg selv en belønning. Selv små kan hjelpe, for eksempel en kveld med venner, en konsert eller litt ekstra penger til pengebruk. Hold visuelle påminnelser om disse belønningene eller tingene du sparer opp til. Begynn å bygge assosiasjoner i hjernen din - at det å holde seg til budsjettet ditt gir et behagelig resultat.

Planlegg en periodisk budsjettevaluering

Det er vanskelig å forutsi hvor mye penger du trenger i alle kategorier av livet; en ny jobb kan nødvendiggjøre en garderobebytte og klesbudsjettet ditt kan ikke kutte det. Derfor er det viktig å ha en jevnlig sjekk på hvordan du har laget budsjettet. Hvis det ikke fungerer, juster det. Det er tross alt ditt budsjett – bare sørg for at du holder de langsiktige økonomiske målene dine i bildet.

Utdan deg selv

I stedet for å ta den mer vanlige veien med umiddelbar tilfredsstillelse, som så lett fører til overforbruk og endeløs gjeld, kan du lære alt du kan om økonomi, pengehåndtering og hvordan du best kan investere i deg selv. Snakk med dine økonomisk kunnskapsrike venner og få virkelige tips og råd fra folk som har det bra med pengene sine.

Jo mer du lærer om å håndtere penger klokt og dets belønning, jo mer konkrete vil årsakene til budsjettering være, og jo bedre blir du til ikke bare å lage et budsjett som fungerer for deg, men også holde deg til det.

Måter å budsjettere når du er blakk

Budsjetteringstrategier høres bra ut, men hvis du er i økonomiske vanskeligheter eller lider av høye regninger og mangel på midler, er det noen andre mulige skritt å ta.

1. Unngå umiddelbar katastrofe

Ikke vær redd for å be om utvidelse av regningen eller betalingsplaner fra kreditorer. Å hoppe over eller utsette betalinger forverrer bare gjelden din – og dessuten forsinkes gebyrene dine på kredittscore.

2. Prioriter regninger

Gå gjennom alle regningene dine for å se hva som må betales først, og sett opp en betalingsplan basert på lønningsdagene dine. Du vil gjerne sette av litt tid hvis noen av regningene dine allerede er forsinket.

Hvis dette er tilfelle, ring regningsselskapene til hvor mye du kan betale nå for å komme tilbake på sporet mot positiv status. Fortell dem at du tar strenge tiltak for å ta igjen. Vær ærlig om beløpet du har råd til å betale; ikke bare lov å betale hele beløpet senere.

3. Ignorer 10 % spareregelen

Å lagre 10 % av inntekten din på sparekontoen din er skremmende når du lever lønnsslipp til lønnsslipp. Det gir ikke mening å ha $100 i en spareplan hvis du avverger inkassatorer. Sparegrisen din må sulte til du kan finne finansiell stabilitet.

4. Gjennomgå utgifter

For å fikse økonomien din, må du først få styr på utlegget. Nettbank og nettbudsjetteringsprogramvare kan hjelpe deg med å kategorisere utgifter slik at du kan gjøre justeringer. Mange opplever at bare ved å se på samlede tall for skjønnsmessige utgifter,. blir de ansporet til å endre mønstrene sine og redusere overdreven utgifter.

5. Eliminer unødvendige utgifter

Når du har fått en følelse av hvor pengene går, er det på tide å stramme inn. Alle nedskjæringer bør starte med varer du ikke vil gå glipp av eller vaner du uansett bør endre – som å redusere innkjøpene av fersk mat hvis du oppdager at ingrediensene blir ødelagt før du kan spise dem. Eller tilberede måltider hjemme mer i stedet for å gå på restauranter eller få takeaway.

Noen utgifter du ikke bør slippe, men kanskje kan justere, kan omfatte å redusere bilforsikringsprisen ved å bytte operatør.

6. Forhandle kredittkortrenter

Det finnes andre proaktive måter å redusere utgiftene på. Disse morderrentene på kredittkortene dine er for eksempel ikke fast i stein. Ring kortselskapet og be om en reduksjon i de årlige prosentsatsene (APR) ; hvis du har en god oversikt, kan forespørselen din bli godkjent. Dette vil ikke senke den utestående saldoen din, men det vil forhindre at den sopp så raskt.

7. Før en budsjettjournal

Når du har gått gjennom disse trinnene, overvåk fremgangen din i noen måneder. Du kan gjøre dette ved å skrive alt du bruker i en notatbok, via budsjetteringsapper på telefonen din, eller med programvaren du brukte i trinn 4 for å vurdere utgiftene dine.

Hvordan du sporer pengene dine er ikke like viktig som hvor mye du sporer. Fokuser på å sikre at hver cent blir regnskapsført ved å dele utgiftene dine inn i kategorier. Finjuster og juster utgiftene etter behov etter hver måned.

8. Søk ny inntekt

Foreløpig er sparing og investering ute. Men vurder måter å øke inntektene på: jobbe overtid, få en ny jobb, eller få litt frilansarbeid.

Et budsjett er ikke en fengselscelle for å holde deg unna pengene dine. Snarere er det et verktøy du bruker for å sikre at fremtiden din er bedre – og ja, rikere enn din nåtid.

##Høydepunkter

– Bortsett fra å øremerke ressurser, kan et budsjett også hjelpe med å sette mål, måle resultater og planlegge for beredskap.

• Et budsjett er et estimat av inntekter og utgifter over en spesifisert fremtidig tidsperiode og brukes av myndigheter, bedrifter og enkeltpersoner.

– Bedriftsbudsjetter er essensielle for å drive på topp effektivitet.

– Et budsjett er i utgangspunktet en finansiell plan for en definert periode, normalt et år som er kjent for å øke suksessen til ethvert finansforetak.

– Personlige budsjetter er ekstremt nyttige for å styre en enkeltpersons eller families økonomi over både kort- og langsiktig horisont.