budget

Vad är en budget?

En budget är en uppskattning av intäkter och kostnader över en viss framtida tidsperiod och sammanställs vanligtvis och omvärderas regelbundet. Budgetar kan göras för en person, en grupp människor, ett företag, en regering eller nästan vad som helst annat som tjänar och spenderar pengar.

För att hantera dina månatliga utgifter, förbereda sig för livets oförutsägbara händelser och ha råd med stora biljetter utan att bli skuldsatta, är budgetering viktigt. Att hålla reda på hur mycket du tjänar och spenderar behöver inte vara jobbigt, kräver inte att du är bra på matte och betyder inte att du inte kan köpa de saker du vill ha. Det betyder bara att du vet vart dina pengar tar vägen, du har större kontroll över din ekonomi.

Förstå budgetering

En budget är ett mikroekonomiskt begrepp som visar avvägningen som görs när en vara byts ut mot en annan. När det gäller slutresultatet – eller slutresultatet av denna avvägning – innebär en överskottsbudget att vinster förväntas, en balanserad budget innebär att intäkter förväntas vara lika med utgifter och en budget med underskott innebär att utgifterna kommer att överstiga inkomsterna.

##Företagsbudgetar

Budgetar är en integrerad del av att driva ett företag effektivt och effektivt.

Budgetutvecklingsprocess

Processen börjar med att upprätta antaganden för den kommande budgetperioden. Dessa antaganden är relaterade till prognostiserade försäljningstrender, kostnadstrender och de övergripande ekonomiska utsikterna för marknaden, industrin eller sektorn. Specifika faktorer som påverkar potentiella utgifter behandlas och övervakas.

Budgeten publiceras i ett paket som beskriver de standarder och procedurer som används för att utveckla den, inklusive antaganden om marknaderna, nyckelrelationer med leverantörer som ger rabatter och förklaringar av hur vissa beräkningar gjordes.

Försäljningsbudgeten är ofta den första som tas fram, eftersom efterföljande utgiftsbudgetar inte kan fastställas utan att känna till framtida kassaflöden. Budgetar utvecklas för alla olika dotterbolag, divisioner och avdelningar inom en organisation. För en tillverkare utvecklas ofta en separat budget för direkta material, arbete och omkostnader.

Alla budgetar rullas upp i huvudbudgeten, som även inkluderar budgeterade bokslut,. prognoser för in- och utflöden av kassamedel och en övergripande finansieringsplan. På ett företag granskar den högsta ledningen budgeten och lämnar in den för godkännande till styrelsen.

Statisk vs. Flexibla budgetar

Det finns två huvudtyper av budgetar: statiska budgetar och flexibla budgetar. En statisk budget förblir oförändrad under budgetens löptid. Oavsett förändringar som sker under budgetperioden förblir alla konton och siffror som ursprungligen beräknats desamma.

En flexibel budget har ett relationsvärde till vissa variabler. Dollarbeloppen som anges på en flexibel budget ändras baserat på försäljningsnivåer, produktionsnivåer eller andra externa ekonomiska faktorer.

Båda typerna av budgetar är användbara för förvaltningen. En statisk budget utvärderar effektiviteten av den ursprungliga budgeteringsprocessen, medan en flexibel budget ger djupare insikt i affärsverksamheten.

Personliga budgetar

Individer och familjer kan också ha budgetar. Att skapa och använda en budget är inte bara för dem som behöver noggrant övervaka sina kassaflöden från månad till månad eftersom "pengar är knappa." Nästan alla – även personer med stora lönecheckar och gott om pengar på banken – kan dra nytta av budgetering.

Advisor Insight

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU

Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

Vikten av budgetering kan inte underskattas. En budget, även känd som kassaflöde, är utan tvekan viktigare än de faktiska kontanterna som du har på dina bank- och investeringskonton. Ditt kassaflöde är det som gör att du kan betala för allt (eller inte).

Utan att känna till ditt kassaflöde kan du försätta dig själv i en dålig ekonomisk situation och inte ens veta det. Du kan bara klara dig utan att känna till ditt kassaflöde så länge innan du hamnar i ekonomiska problem, så se till att du vet flödet av dina pengar. Budgetering ska vara något som alla gör, oavsett ekonomisk situation.

Budgetering är ett underbart verktyg för att hantera din ekonomi, men många tror att det inte är något för dem. Nedan följer en lista över budgetmyter – den felaktiga logiken som hindrar människor från att hålla koll på sin ekonomi och fördela pengar på bästa sätt.

1. Jag behöver inte budgetera

Att ha koll på dina månatliga inkomster och utgifter gör att du kan se till att dina surt förvärvade pengar används för sitt högsta och bästa syfte. För dem som har en inkomst som täcker alla räkningar med pengar över, kan en budget hjälpa till att maximera besparingar och investeringar.

Om ens månatliga utgifter vanligtvis konsumerar lejonparten av nettoinkomsten,. bör varje budget fokusera på att identifiera och klassificera alla utgifter som inträffar under månaden, kvartalet och året. Och för personer vars kassaflöde är snävt kan det vara avgörande för att identifiera utgifter som kan minskas eller skäras, och minimera eventuella slösaktiga räntor som betalas på kreditkort eller andra skulder.

2. Jag är inte bra på matte

Tack vare budgeteringsprogram behöver du inte vara bra på matematik; du måste helt enkelt kunna följa instruktionerna. Många av dessa program är gratis och legitima. Om du vet hur man använder kalkylprogram, kan du göra din egen reskontra. Det är så enkelt som att skapa en kolumn för din inkomst, en annan kolumn för dina utgifter och sedan hålla koll på skillnaden mellan de två.

3. Mitt jobb är säkert

Ingens jobb är verkligen säkert. Om du arbetar för ett företag är det alltid en möjlighet att bli uppsagd på grund av neddragningar eller ett övertagande. Om du arbetar för ett litet företag kan det dö med sin ägare, köpas ut eller bara lägga sig.

Du bör alltid vara beredd på att förlora jobbet genom att ha minst tre månaders levnadskostnader på banken. Det är lättare att samla denna ekonomiska kudde om du vet vilket belopp du tar in och spenderar varje månad, vilket kan övervakas med en budget.

4. Arbetslöshetsförsäkringen kommer att ta mig över

Arbetslöshetsersättning är inte en säker sak. Låt oss säga att en dålig situation på jobbet ger dig inget annat val än att sluta ditt jobb. Om du inte kan bevisa konstruktiv utskrivning (det vill säga att du praktiskt taget var tvungen att säga upp dig), kommer din avgång att betraktas som frivillig, vilket gör att du inte är berättigad till arbetslöshetsförsäkring. Dessutom kan förmånerna understiga lönerna du är van vid: för de flesta stater är de i genomsnitt mellan $300 och $500 per vecka.

5. Jag vill inte beröva mig själv

Budgetering är inte synonymt med att spendera så lite pengar som möjligt eller att få dig själv att känna skuld för varje köp. Målet med budgetering är att se till att du kan spara lite varje månad, helst minst 10 % av din inkomst, eller åtminstone för att se till att du inte spenderar mer än du tjänar.

Om du inte har en mycket snäv budget bör du kunna köpa basebollbiljetter och gå ut och äta. Att spåra dina utgifter ändrar inte mängden pengar du har tillgängligt att spendera varje månad; den talar bara om vart pengarna tar vägen.

6. Jag vill inte ha något stort

Om du inte har några större sparmål (köpa hus, starta eget företag) är det svårt att få fram motivationen att spara undan extra pengar varje månad. Men din situation och dina attityder kommer sannolikt att förändras med tiden.

Du kanske inte vill spara ihop till ett hus eftersom du bor i New York City och förväntar dig att hyra kommer att vara det mest prisvärda alternativet för resten av ditt liv. Men om fem år kanske du är trött på Big Apple och bestämmer dig för att flytta till landsbygden i Vermont. Plötsligt blir det billigare att köpa bostad och du kanske önskar att du hade fem års sparande på banken mot handpenning.

7. Jag kommer inte att kvalificera mig för studiestöd

Ja, fångsten 22 med studiestöd är att ju mer pengar du har, desto mindre stöd kommer du att vara berättigad till. Det räcker för att få någon att undra om det inte är bättre att bara spendera allt och inte ha några besparingar för att kvalificera sig för det maximala beloppet för bidrag och lån.

Men den haken gäller främst e arn inkomst. Oavsett om du är en vuxen student som går tillbaka till skolan eller förälder till en student på väg till college, kräver inte formuläret för gratis ansökan om federalt studentstöd (FAFSA) (används för Stafford Loans,. Perkins Loans eller Pell Grants ) att du rapportera värdet på din primära bostad (om du äger en bostad) eller värdet på dina pensionskonton.

Så om du vill spara pengar utan att kompromissa med din berättigande till ekonomiskt stöd kan du göra det genom att använda dina besparingar för att köpa ett hus, förskottsbetala ditt bolån eller bidra med mer pengar till dina pensionskonton. De besparingar du lägger på dessa tillgångar kan fortfarande nås om du står inför en nödsituation, men du kommer inte att straffas för det.

Även om du använder alla tillgängliga juridiska strategier för att maximera din berättigande till ekonomiskt stöd, kommer du fortfarande inte alltid att kvalificera dig för så mycket stöd som du behöver, så det är inte en dålig idé att ha en egen finansieringskälla för att kompensera för eventuella brister .

8. Jag är skuldfri

bra för dig! Men att vara skuldfri utan några besparingar kommer inte att betala dina räkningar i en nödsituation. Ett nollsaldo kan snabbt bli ett negativt saldo om du inte har ett skyddsnät.

9. Jag får alltid en höjning eller skatteåterbetalning

Det är aldrig en bra idé att räkna med oförutsägbara inkomstkällor. Det här kan vara året ditt företag kanske inte har tillräckligt med pengar för att ge dig en höjning eller så mycket höjning som du hade hoppats på. Detsamma gäller bonuspengar. Skatteåterbäring är mer tillförlitlig, men det beror delvis på hur bra du är på att beräkna din egen skatteskuld.

Vissa människor vet hur man räknar ut hur mycket de kommer att få i återbetalning (eller hur mycket de kommer att vara skyldiga) samt hur man justerar denna siffra genom förändringar i löneinnehållning under året. Ändringar i skatteavdrag,. IRS-regler eller andra livshändelser kan dock innebära en otäck överraskning på din skattedeklaration.

10. Jag har bara inte disciplinen

Om du fortfarande inte är övertygad om att budgetering är något för dig, här är ett sätt att skydda dig från dina egna utgiftsvanor. Ställ in en automatisk överföring från ditt checkkonto till ett sparkonto som du inte kommer att se (dvs. på en annan bank), planerad att ske direkt efter att du har fått betalt.

Om du sparar till pension kan du ha möjlighet att regelbundet bidra med ett fast belopp till en 401(k) eller annan pensionssparplan. På så sätt kan du betala dig själv först, ha tillräckligt med pengar för överföringen och betala dig själv samma förutbestämda belopp som du vet kommer att hjälpa dig att nå dina sparmål.

Bygga en budget

I allmänhet börjar traditionell budgetering med att spåra utgifter, eliminera skulder och när budgeten är balanserad, bygga en nödfond. Men för att påskynda processen kan man börja med att bygga en partiell nödfond. Denna nödfond fungerar som en buffert när resten av budgeten sätts på plats och bör ersätta användningen av kreditkort för nödsituationer.

Nyckeln är att bygga upp fonden med jämna mellanrum, konsekvent ägna en viss procent av varje lönecheck åt den, och om möjligt lägga in allt du kan avvara ovanpå. Detta kommer att få dig att tänka på dina utgifter också.

Vad är en nödsituation?

Du bör bara använda nödpengarna för riktiga nödsituationer: som när du kör till jobbet men ljuddämparen stannar hemma, din varmvattenberedare dör eller en läcka fjädrar i ditt tak.

Du skulle spara pengar om du använde din akutfond för att eliminera kreditkortsskulder,. men syftet med fonden är att förhindra att du behöver använda ditt kreditkort för att betala för oväntade utgifter. Med en ordentlig akutfond behöver du inte ditt kreditkort för att hålla dig flytande när något går fel.

Minska och ersätta

Nu när du har en buffert mellan dig och högränteskulder är det dags att påbörja neddragningsprocessen. Ju mer utrymme du kan skapa mellan dina utgifter och dina inkomster, desto mer inkomst kommer du att behöva betala ner skulder och investera.

Detta kan vara en substitutionsprocess lika mycket som eliminering. Om du till exempel har ett månatligt gymmedlemskap, avbryt det. Använd hälften av pengarna du sparar för att investera eller betala av utestående skulder, och spara den andra hälften för att börja bygga ett hemmagym i din källare. Istället för att köpa kaffe från ett snyggt kafé varje dag, investera i en kaffebryggare med kvarn och gör din egen, spara mer pengar på lång sikt.

Även om att helt eliminera utgifterna är det snabbaste sättet till en solid budget, tenderar substitution att ha mer bestående effekter. Folk skär ofta för djupt och slutar med att de gör en budget som de inte kan hålla eftersom det känns som att de ger upp allt. Substitution, däremot, behåller grunderna samtidigt som det minskar kostnaderna.

Hitta nya inkomstkällor

Varför är inte detta första steget? Om du helt enkelt ökar din inkomst utan en budget för att hantera de extra pengarna på rätt sätt, tenderar vinsterna att glida igenom stolarna och försvinna. När du väl har din budget på plats och har mer pengar som kommer in än att gå ut (tillsammans med bufferten för en nödfond), kan du börja investera för att skapa mer inkomst.

Det är bättre att inte ha några skulder innan du börjar investera. Om du är ung kan dock fördelarna med att investera i högrisk- och högavkastningsfordon som aktier uppväga de flesta lågränteskulder över tiden.

Håller sig till en budget

Nu förstår du de fina punkterna med budgetering. Du har åstadkommit allt ovan, till och med satt ihop ett snyggt kalkylblad som beskriver din budget för de kommande 15 åren. Det enda problemet är att det inte är så lätt att hålla sig till den budgeten som du trodde. Det kreditkortet kallar fortfarande ditt namn, och din "kläder"-kategori verkar väldigt liten och du känner dig berövad. Budgetar, du bestämmer, är inte kul.

Den goda nyheten är att du inte behöver kasta ut allt genom fönstret bara för att du har stökat till en eller två gånger.

Kom ihåg den stora bilden

Poängen med budgeten är att hålla dig borta från överväldigande skulder och hjälpa dig att bygga en ekonomisk framtid som ger dig mer frihet, inte mindre. Så tänk på hur du vill att din framtid ska se ut och kom ihåg att att hålla din budget hjälper dig att nå dit. Att lägga till din skuldbelastning kommer å andra sidan att innebära att din framtid kan bli ännu stramare.

Ta bort alternativen som låter dig fuska på din budget

Gör det svårare för dig själv att göra impulsköp; med andra ord, sätt upp barriärer så att du hinner stanna upp och tänka: "Är det här köpet nödvändigt?" Ta dig själv från återförsäljarens e-postlistor. Ta bort din lagrade betalningsinformation på dina favoritbutiker online så att du inte bara kan klicka för att beställa.

Hitta lite support

Om du känner att du är den enda i din grupp som har en budget, sök och hitta några likasinnade. Det kan vara ett onlineforum, ett månadsmöte eller till och med bara ett par vänner som reser på samma budgetväg. Du måste veta att du inte är den enda som sätter sunda ekonomiska gränser för dig själv. Du kan också ta ansvar med dina sparsamma kompisar, prata om saker och varandra av frestelse.

Go Old School

Det finns något kraftfullt med att överlämna en hög med 20 dollarsedlar för köp: Det får dig att verkligen tänka på hur mycket pengar du ska spendera. Att svepa ett betalkort känns å andra sidan kanske inte alls lika verkligt. Likaså, genom att betala räkningar genom att skriva checkar och snabbt ange beloppen i ditt register håller du dig uppdaterad om hur ditt konto påverkas på ett sätt som automatisk betalning inte gör det.

Du behöver inte enbart använda kontanter eller helt avstå från onlinebetalningar, men hantering av transaktioner på gammaldags sätt kan få dig att inse hur mycket du spenderar och öka kraften i självreglering.

Belöna dig själv

Om du ständigt tittar på vad du måste skära och ge upp, kommer själva handlingen att budgetera att bli osmaklig. En blandning av lång- och kortsiktiga gåvor till dig själv hjälper dig att hålla dig motiverad. När du har varit trogen din budget i en månad, ge dig själv en belöning. Även små kan hjälpa till, som en utekväll med vänner, en konsert eller lite extra pengar att spendera. Håll visuella påminnelser om dessa belöningar eller sakerna du sparar ihop till. Börja bygga associationer i din hjärna – att hålla sig till din budget ger ett angenämt resultat.

Schemalägg en periodisk budgetutvärdering

Det är svårt att förutsäga hur mycket pengar du kommer att behöva i varje kategori av livet; ett nytt jobb kan kräva ett byte av garderob och din klädbudget kanske inte minskar den. Det är därför det är viktigt att ha en regelbunden koll på hur du har skapat din budget. Om det inte fungerar, justera det. Det är trots allt din budget – se bara till att du håller dina långsiktiga ekonomiska mål i bilden.

Lär dig själv

Istället för att ta den vanligare vägen med omedelbar tillfredsställelse, som så lätt leder till överutgifter och oändliga skulder, lär dig allt du kan om ekonomi, pengahantering och hur du bäst kan investera i dig själv. Prata med dina ekonomiskt kunniga vänner och få verkliga tips och råd från människor som har det bra med sina pengar.

Ju mer du lär dig om att hantera pengar på ett klokt sätt och dess belöningar, desto mer konkreta blir skälen till att budgetera, och desto bättre blir du på att inte bara skapa en budget som fungerar för dig, utan också hålla dig till den.

Sätt att budgetera när du är pank

Budgeteringsstrategier låter bra, men om du är i svåra ekonomiska svårigheter eller lider av höga räkningar och brist på pengar finns det några andra möjliga åtgärder att ta.

1. Undvik omedelbar katastrof

Var inte rädd för att begära förlängning av räkningar eller betalningsplaner från borgenärer. Att hoppa över eller skjuta upp betalningar förvärrar bara din skuld - och dessutom försenade avgifter som försämrar din kreditpoäng.

2. Prioritera räkningar

Gå igenom alla dina räkningar för att se vad som måste betalas först och sätt sedan upp ett betalningsschema baserat på dina lönedagar. Du kommer att vilja ge dig själv lite tid om några av dina räkningar redan är försenade.

Om så är fallet, ring faktureringsföretagen till hur mycket du kan betala nu för att komma tillbaka på rätt spår mot positiv status. Berätta för dem att du vidtar strikta åtgärder för att komma ikapp. Var ärlig om det belopp du har råd att betala; lova inte bara att betala hela beloppet senare.

3. Ignorera regeln om 10 % besparing

Att spara 10 % av din inkomst på ditt sparkonto är skrämmande när du lever lön till lön. Det är inte vettigt att ha $100 i en sparplan om du avvärjer inkassoföretag. Din spargris kommer att behöva svälta tills du kan hitta finansiell stabilitet.

4. Se över utgifterna

För att fixa din ekonomi måste du först ha koll på din utlägg. Mjukvara för onlinebanker och budgetering online kan hjälpa dig att kategorisera utgifterna så att du kan göra justeringar. Många människor upptäcker att bara genom att titta på aggregerade siffror för diskretionära utgifter sporras de att ändra sina mönster och minska överdrivna utgifter.

5. Eliminera onödiga utgifter

När du väl har en känsla för vart pengarna tar vägen är det dags att skärpa till. Alla nedskärningar bör börja med saker du inte skulle missa eller vanor som du ändå borde ändra på – som att minska dina färskvaruinköp om du upptäcker att ingredienserna förstörs innan du kan äta dem. Eller laga mat hemma mer istället för att gå på restauranger eller få avhämtning.

Vissa utgifter du inte bör släppa men kanske kan justera kan inkludera att sänka din bilförsäkringsavgift genom att byta operatör.

6. Förhandla kreditkortsräntor

Det finns andra proaktiva sätt att minska utgifterna. Dessa mördande räntor på dina kreditkort är till exempel inte fasta i sten. Ring kortföretaget och be om en sänkning av de årliga procentsatserna (APR) ; om du har ett bra register kan din begäran godkännas. Detta kommer inte att sänka ditt utestående saldo, men det kommer att hålla det från att svampar lika snabbt.

7. Håll en budgetdagbok

När du har gått igenom dessa steg, övervaka dina framsteg i några månader. Du kan göra detta genom att skriva allt du spenderar i en anteckningsbok, via budgetappar på din telefon eller med den programvara du använde i steg 4 för att granska dina utgifter.

Hur du spårar dina pengar är inte lika viktigt som hur mycket du spårar. Fokusera på att se till att varje cent redovisas genom att dela upp dina utgifter i kategorier. Finjustera och justera utgifterna efter varje månad.

8. Sök ny inkomst

För närvarande är sparande och investeringar ute. Men fundera på sätt att öka intäkterna: arbeta övertid, skaffa ett andra jobb eller få lite frilansarbete.

En budget är inte en fängelsecell för att hålla dig borta från dina pengar. Det är snarare ett verktyg du använder för att se till att din framtid är bättre – och ja, rikare än din nutid.

##Höjdpunkter

• Förutom att öronmärka resurser kan en budget också hjälpa till att sätta upp mål, mäta resultat och planera för oförutsedda händelser.

• En budget är en uppskattning av intäkter och kostnader under en specificerad framtida tidsperiod och används av regeringar, företag och individer.

– Företagsbudgetar är avgörande för att kunna arbeta med maximal effektivitet.

– En budget är i grunden en finansiell plan för en definierad period, normalt ett år som är känt för att avsevärt förbättra framgången för alla finansiella företag.

– Personliga budgetar är extremt användbara för att hantera en individs eller familjs ekonomi över både kort och lång sikt.