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Presupuesto

Presupuesto

¿Qué es un presupuesto?

Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y, por lo general, se compila y se vuelve a evaluar periódicamente. Los presupuestos se pueden hacer para una persona, un grupo de personas, una empresa, un gobierno o cualquier otra cosa que genere y gaste dinero.

Para administrar sus gastos mensuales, prepararse para los eventos impredecibles de la vida y poder pagar artículos caros sin endeudarse, es importante hacer un presupuesto. Hacer un seguimiento de cuánto gana y gasta no tiene por qué ser tedioso, no requiere que sea bueno en matemáticas y no significa que no pueda comprar las cosas que desea. Simplemente significa que sabrá a dónde va su dinero, tendrá un mayor control sobre sus finanzas.

Comprender la elaboración de presupuestos

Un presupuesto es un concepto microeconómico que muestra el intercambio realizado cuando se intercambia un bien por otro. En términos del resultado final, o el resultado final de esta compensación, un presupuesto con superávit significa que se anticipan ganancias, un presupuesto equilibrado significa que se espera que los ingresos sean iguales a los gastos y un presupuesto deficitario significa que los gastos superarán los ingresos.

Presupuestos Corporativos

Los presupuestos son una parte integral del funcionamiento de cualquier negocio de manera eficiente y eficaz.

Proceso de elaboración del presupuesto

El proceso comienza estableciendo suposiciones para el próximo período presupuestario. Estos supuestos están relacionados con las tendencias de ventas proyectadas, las tendencias de costos y la perspectiva económica general del mercado, la industria o el sector. Se abordan y controlan los factores específicos que afectan los gastos potenciales.

El presupuesto se publica en un paquete que describe los estándares y procedimientos utilizados para desarrollarlo, incluidos los supuestos sobre los mercados, las relaciones clave con los proveedores que brindan descuentos y las explicaciones de cómo se realizaron ciertos cálculos.

El presupuesto de ventas suele ser el primero en desarrollarse, ya que los presupuestos de gastos subsiguientes no pueden establecerse sin conocer los flujos de caja futuros. Los presupuestos se desarrollan para todas las diferentes subsidiarias, divisiones y departamentos dentro de una organización. Para un fabricante, a menudo se desarrolla un presupuesto separado para materiales directos, mano de obra y gastos generales.

Todos los presupuestos se acumulan en el presupuesto maestro, que también incluye estados financieros presupuestados,. pronósticos de entradas y salidas de efectivo y un plan de financiamiento general. En una corporación, la alta gerencia revisa el presupuesto y lo presenta para su aprobación a la junta directiva.

Estático vs. Presupuestos Flexibles

Hay dos tipos principales de presupuestos: presupuestos estáticos y presupuestos flexibles. Un presupuesto estático permanece sin cambios durante la vida del presupuesto. Independientemente de los cambios que se produzcan durante el período presupuestario, todas las cuentas y cifras calculadas originalmente siguen siendo las mismas.

Un presupuesto flexible tiene un valor relacional con ciertas variables. Los montos en dólares enumerados en un presupuesto flexible cambian según los niveles de ventas, los niveles de producción u otros factores económicos externos.

Ambos tipos de presupuestos son útiles para la gestión. Un presupuesto estático evalúa la eficacia del proceso de elaboración del presupuesto original, mientras que un presupuesto flexible proporciona una visión más profunda de las operaciones comerciales.

Presupuestos personales

Los individuos y las familias también pueden tener presupuestos. Crear y usar un presupuesto no es solo para aquellos que necesitan monitorear de cerca sus flujos de efectivo de mes a mes porque "el dinero escasea". Casi todos, incluso las personas con cheques de pago grandes y mucho dinero en el banco, pueden beneficiarse del presupuesto.

Perspectiva del asesor

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU

Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

No se puede subestimar la importancia del presupuesto. Podría decirse que un presupuesto, también conocido como flujo de efectivo, es más importante que el efectivo real que tiene en sus cuentas bancarias y de inversión. Tu flujo de caja es lo que te permite pagar todo (o no).

Sin conocer su flujo de efectivo, podría estar en una mala situación financiera y ni siquiera saberlo. Solo puede arreglárselas sin conocer su flujo de efectivo durante tanto tiempo antes de meterse en problemas financieros, así que aproveche el tiempo para conocer el flujo de su efectivo. El presupuesto debe ser algo que todos hagan, independientemente de su situación financiera.

El presupuesto es una herramienta maravillosa para administrar sus finanzas, pero muchas personas piensan que no es para ellos. A continuación se incluye una lista de mitos presupuestarios: la lógica errónea que impide que las personas realicen un seguimiento de sus finanzas y asignen el dinero de la mejor manera.

1. No necesito hacer un presupuesto

Tener un control sobre sus ingresos y gastos mensuales le permite asegurarse de que el dinero que tanto le costó ganar se destine a su mayor y mejor propósito. Para aquellos que disfrutan de un ingreso que cubre todas las facturas con dinero sobrante, un presupuesto puede ayudar a maximizar los ahorros y las inversiones.

Si los gastos mensuales de uno normalmente consumen la mayor parte de los ingresos netos,. cualquier presupuesto debe enfocarse en identificar y clasificar todos los gastos que ocurren durante el mes, el trimestre y el año. Y para las personas cuyo flujo de efectivo es limitado, puede ser crucial para identificar los gastos que podrían reducirse o recortarse, y minimizar cualquier interés derrochador que se pague en tarjetas de crédito u otras deudas.

2. No soy bueno en matemáticas

Gracias al software de elaboración de presupuestos, no es necesario que seas bueno en matemáticas; usted simplemente tiene que ser capaz de seguir las instrucciones. Muchos de estos programas son gratuitos y legítimos. Si sabe cómo usar el software de hojas de cálculo, puede hacer su propio libro mayor. Es tan simple como crear una columna para sus ingresos, otra columna para sus gastos y luego llevar una cuenta corriente de la diferencia entre los dos.

3. Mi trabajo es seguro

El trabajo de nadie es verdaderamente seguro. Si trabaja para una corporación, ser despedido debido a una reducción o una adquisición siempre es una posibilidad. Si trabaja para una pequeña empresa, podría morir con su propietario, ser comprada o simplemente cerrar.

Siempre debe estar preparado para la pérdida de un trabajo teniendo al menos tres meses de gastos de manutención en el banco. Es más fácil acumular este colchón financiero si sabe la cantidad que ingresa y gasta cada mes, lo cual se puede monitorear con un presupuesto.

4. El seguro de desempleo me ayudará

La compensación por desempleo no es algo seguro. Digamos que una mala situación en el trabajo no te deja más remedio que renunciar a tu trabajo. A menos que pueda probar el despido constructivo (es decir, se vio prácticamente obligado a renunciar), su salida se considerará voluntaria, por lo que no es elegible para el seguro de desempleo. Además, los beneficios pueden estar muy por debajo de los salarios a los que está acostumbrado: para la mayoría de los estados, promedian entre $ 300 y $ 500 por semana.

5. No quiero privarme

Presupuestar no es sinónimo de gastar la menor cantidad de dinero posible o sentirse culpable por cada compra. El objetivo del presupuesto es asegurarse de que pueda ahorrar un poco cada mes, idealmente al menos el 10% de sus ingresos, o al menos, para asegurarse de que no gaste más de lo que gana.

A menos que tenga un presupuesto muy ajustado, debería poder comprar boletos de béisbol y salir a comer. El seguimiento de sus gastos no cambia la cantidad de dinero que tiene disponible para gastar cada mes; simplemente te dice a dónde va ese dinero.

6. No quiero nada grande

Si no tiene objetivos importantes de ahorro (comprar una casa, iniciar su propio negocio), es difícil conseguir la motivación para ahorrar dinero extra cada mes. Sin embargo, su situación y sus actitudes probablemente cambiarán con el tiempo.

Tal vez no quiera ahorrar para una casa porque vive en la ciudad de Nueva York y espera que alquilar sea la opción más económica para el resto de su vida. Pero en cinco años, es posible que esté harto de la Gran Manzana y decida mudarse a la zona rural de Vermont. De repente, comprar una casa se vuelve más asequible y es posible que desee tener cinco años de ahorros en el banco para el pago inicial.

7. No calificaré para la ayuda financiera para estudiantes

Sí, la trampa 22 de la ayuda financiera para estudiantes es que cuanto más dinero tenga, menos ayuda podrá recibir. Eso es suficiente para que cualquiera se pregunte si no es mejor gastarlo todo y no tener ahorros para calificar para la cantidad máxima de subvenciones y préstamos.

Pero esa trampa se aplica principalmente a la obtención de ingresos. Si usted es un estudiante adulto que regresa a la escuela o el padre de un estudiante que va a la universidad, el formulario de Solicitud Gratuita de Ayuda Federal para Estudiantes (FAFSA) (utilizado para Préstamos Stafford,. Préstamos Perkins o Becas Pell ), no requiere que usted informe el valor de su residencia principal (si es propietario de una casa) o el valor de sus cuentas de jubilación.

Entonces, si desea ahorrar dinero sin comprometer su elegibilidad para recibir ayuda financiera, puede hacerlo utilizando sus ahorros para comprar una casa, pagar su hipoteca por adelantado o contribuir con más dinero a sus cuentas de jubilación. Todavía se puede acceder a los ahorros que invierte en estos activos si se enfrenta a una emergencia, pero no será penalizado por ello.

Incluso si emplea todas las estrategias legales disponibles para maximizar su elegibilidad para la ayuda financiera, no siempre calificará para recibir la ayuda que necesita, por lo que no es una mala idea tener su propia fuente de fondos para compensar cualquier déficit. .

8. Estoy libre de deudas

¡Bien por usted! Pero estar libre de deudas y sin ahorros no pagará sus cuentas en una emergencia. Un saldo cero puede convertirse rápidamente en un saldo negativo si no tiene una red de seguridad.

9. Siempre obtengo un aumento o un reembolso de impuestos

Nunca es una buena idea contar con fuentes de ingresos impredecibles. Este puede ser el año en que su empresa no tenga suficiente dinero para darle un aumento de sueldo o tanto como usted esperaba. Lo mismo ocurre con el dinero de bonificación . Los reembolsos de impuestos son más confiables, pero esto depende en parte de qué tan bueno sea usted para calcular su propia obligación tributaria.

Algunas personas saben cómo calcular cuánto recibirán en un reembolso (o cuánto deberán) y cómo ajustar esta cifra a través de cambios en la retención de nómina a lo largo del año. Sin embargo, los cambios en las deducciones de impuestos,. las regulaciones del IRS u otros eventos de la vida pueden significar una sorpresa desagradable en su declaración de impuestos.

10. Simplemente no tengo la disciplina

Si aún no está convencido de que la elaboración de presupuestos es para usted, esta es una forma de protegerse de sus propios hábitos de gasto. Configure una transferencia automática desde su cuenta corriente a una cuenta de ahorros que no verá (es decir, en un banco diferente), programada para que se realice justo después de que le paguen.

Si está ahorrando para la jubilación, puede tener la opción de contribuir una cantidad fija regularmente a un 401(k) u otro plan de ahorro para la jubilación. De esta manera, puedes pagarte a ti mismo primero, tener suficiente dinero para la transferencia y pagarte a ti mismo la misma cantidad predeterminada que sabes que te ayudará a alcanzar tus metas de ahorro.

Construyendo un presupuesto

En general, el presupuesto tradicional comienza con el seguimiento de los gastos, la eliminación de la deuda y, una vez que el presupuesto está equilibrado, la creación de un fondo de emergencia. Pero para acelerar el proceso, puede comenzar creando un fondo de emergencia parcial. Este fondo de emergencia actúa como un amortiguador a medida que se establece el resto del presupuesto y debería reemplazar el uso de tarjetas de crédito para situaciones de emergencia.

La clave es construir el fondo a intervalos regulares, dedicando constantemente un cierto porcentaje de cada cheque de pago y, si es posible, poniendo lo que pueda sobrar en la parte superior. Esto también lo hará pensar en sus gastos.

¿Qué es una emergencia?

Solo debe usar el dinero de emergencia para emergencias reales: como cuando conduce al trabajo pero su silenciador se queda en casa, su calentador de agua se estropea o una fuga brota en su techo.

Ahorraría dinero si usara su fondo de emergencia para eliminar la deuda de la tarjeta de crédito,. pero el propósito del fondo es evitar que tenga que usar su tarjeta de crédito para pagar gastos inesperados. Con un fondo de emergencia adecuado, no necesitará su tarjeta de crédito para mantenerse a flote cuando algo salga mal.

Reducir y sustituir

Ahora que tiene un amortiguador entre usted y la deuda de alto interés, es hora de comenzar el proceso de reducción. Cuanto más espacio pueda crear entre sus gastos y sus ingresos, más ingresos tendrá para pagar deudas e invertir.

Esto puede ser un proceso tanto de sustitución como de eliminación. Por ejemplo, si tiene una membresía mensual en un gimnasio, cancélela. Use la mitad del dinero que ahorre para invertir o pagar deudas pendientes y ahorre la otra mitad para comenzar a construir un gimnasio en su sótano. En lugar de comprar café en una cafetería elegante todos los días, invierta en una cafetera con molinillo y haga el suyo propio, ahorrando más dinero a largo plazo.

Aunque eliminar los gastos por completo es la forma más rápida de tener un presupuesto sólido, la sustitución tiende a tener efectos más duraderos. Las personas a menudo hacen recortes demasiado profundos y terminan haciendo un presupuesto que no pueden mantener porque sienten que están renunciando a todo. La sustitución, por el contrario, mantiene lo básico mientras reduce los costos.

Encuentra nuevas fuentes de ingresos

¿Por qué no es este el primer paso? Si simplemente aumenta sus ingresos sin un presupuesto para manejar adecuadamente el dinero extra, las ganancias tienden a pasar desapercibidas y desaparecer. Una vez que tenga su presupuesto establecido y tenga más ingresos que ingresos (junto con la reserva de un fondo de emergencia), puede comenzar a invertir para generar más ingresos.

Es mejor no tener deudas antes de comenzar a invertir. Sin embargo, si es joven, las recompensas de invertir en vehículos de mayor riesgo y alto rendimiento,. como las acciones, pueden superar la mayoría de las deudas de bajo interés con el tiempo.

Ajustarse a un presupuesto

Ahora comprende los puntos más finos de la elaboración de presupuestos. Ha logrado todo lo anterior, incluso ha elaborado una buena hoja de cálculo que establece su presupuesto para los próximos 15 años. El único problema es que apegarse a ese presupuesto no es tan fácil como pensabas. Esa tarjeta de crédito todavía llama tu nombre, y tu categoría de "ropa" parece terriblemente pequeña y te sientes privado. Los presupuestos, tú decides, no son divertidos.

La buena noticia es que no tienes que tirarlo todo por la ventana solo porque te equivocaste una o dos veces.

Recuerde el panorama general

El objetivo del presupuesto es mantenerlo libre de deudas abrumadoras y ayudarlo a construir un futuro financiero que le dará más libertad, no menos. Así que piensa en cómo quieres que sea tu futuro y recuerda que mantenerte dentro de tu presupuesto te ayudará a llegar allí. Agregar a su carga de deuda, por otro lado, significará que su futuro podría ser aún más ajustado.

Elimine las opciones que le permiten engañar a su presupuesto

Haz que sea más difícil para ti hacer compras impulsivas; es decir, pon barreras para que tengas tiempo de parar y pensar: "¿Es necesaria esta compra?" Quítese de las listas de correo electrónico de los minoristas. Elimine su información de pago almacenada en sus tiendas en línea favoritas para que no pueda simplemente hacer clic para ordenar.

Encuentre algo de apoyo

Si siente que es el único en su grupo que tiene un presupuesto limitado, busque y encuentre a algunas personas con ideas afines. Podría ser un foro en línea, una reunión mensual o incluso un par de amigos que viajan por el mismo camino presupuestario. Debe saber que no es la única persona que se fija límites financieros sensatos. También puede tener responsabilidad con sus amigos frugales, hablando de las cosas y entre ellos por tentación.

Ir a la vieja escuela

Hay algo poderoso en entregar una pila de billetes de $ 20 para comprar: te hace pensar realmente en la cantidad de dinero que estás a punto de gastar. Pasar una tarjeta de débito, por otro lado, puede no parecer tan real. Del mismo modo, pagar facturas escribiendo cheques e ingresando rápidamente las sumas en su registro lo mantiene actualizado sobre cómo se ve afectada su cuenta de una manera que no ocurre con el pago automático.

No tiene que usar dinero en efectivo exclusivamente o renunciar por completo a los pagos en línea, pero manejar las transacciones a la antigua puede hacer que se dé cuenta de cuánto está gastando y mejorar el poder de la autorregulación.

Recompénsate

Si usted está constantemente mirando lo que tiene que recortar y renunciar, el acto mismo de hacer un presupuesto se volverá desagradable. Una combinación de obsequios a largo y corto plazo para usted mismo lo ayudará a mantenerse motivado. Cuando hayas sido fiel a tu presupuesto durante un mes, date una recompensa. Incluso los pequeños pueden ayudar, como una salida nocturna con amigos, un concierto o un poco de dinero extra para gastar. Mantenga recordatorios visuales de estas recompensas o de las cosas para las que está ahorrando. Comience a crear asociaciones en su cerebro: que ceñirse a su presupuesto tiene un resultado placentero.

Programe una evaluación presupuestaria periódica

Es difícil predecir cuánto dinero necesitará en cada categoría de la vida; un nuevo trabajo puede requerir un cambio de vestuario y su presupuesto de ropa puede no ser suficiente. Por eso es importante controlar periódicamente cómo ha creado su presupuesto. Si no funciona, modifíquelo. Es su presupuesto, después de todo, solo asegúrese de mantener sus objetivos financieros a largo plazo en la imagen.

Edúcate tu mismo

En lugar de tomar el camino más común de la gratificación instantánea, que conduce tan fácilmente a gastos excesivos y deudas interminables, aprenda todo lo que pueda sobre finanzas, administración del dinero y cómo puede invertir mejor en usted mismo. Hable con sus amigos expertos en finanzas y obtenga sugerencias y consejos del mundo real de personas a las que les está yendo bien con su dinero.

Cuanto más aprenda sobre el manejo inteligente del dinero y sus recompensas, más concretas serán las razones para hacer un presupuesto y mejor será no solo para crear un presupuesto que funcione para usted, sino también para ceñirse a él.

Formas de presupuestar cuando no tiene dinero

Las estrategias presupuestarias suenan bien, pero si se encuentra en una situación financiera desesperada o sufre de facturas crecientes y falta de fondos, existen otros posibles pasos a seguir.

1. Evite un desastre inmediato

No tenga miedo de solicitar extensiones de factura o planes de pago de los acreedores. Omitir o retrasar los pagos solo empeora su deuda y, además, los cargos por mora afectan su puntaje de crédito.

2. Priorizar facturas

Revise todas sus facturas para ver qué se debe pagar primero y luego configure un cronograma de pago basado en sus días de pago. Querrá darse un tiempo para ponerse al día si algunas de sus facturas ya están atrasadas.

Si este es el caso, llame a las compañías de facturas para ver cuánto puede pagar ahora para volver al estado positivo. Dígales que está tomando medidas estrictas para ponerse al día. Sea honesto acerca de la cantidad que puede pagar; no se limite a prometer pagar el monto total más tarde.

3. Ignora la regla del 10% de ahorro

Guardar el 10% de sus ingresos en su cuenta de ahorros es desalentador cuando vive de cheque en cheque. No tiene sentido tener $100 en un plan de ahorro si se está defendiendo de los cobradores de deudas. Tu alcancía tendrá que pasar hambre hasta que puedas encontrar estabilidad financiera.

4. Revisar los gastos

Para arreglar sus finanzas, primero debe controlar su desembolso. El software de banca en línea y presupuesto en línea puede ayudarlo a categorizar los gastos para que pueda hacer ajustes. Muchas personas descubren que con solo mirar las cifras agregadas de gastos discrecionales,. se sienten estimuladas a cambiar sus patrones y reducir el gasto excesivo.

5. Elimina los gastos innecesarios

Una vez que tenga una idea de a dónde va el dinero, es hora de ajustar las cosas. Todos los recortes deben comenzar con artículos que no extrañaría o hábitos que debería cambiar de todos modos, como reducir sus compras de alimentos frescos si encuentra que los ingredientes se echan a perder antes de poder comerlos. O preparar comidas en casa más en lugar de ir a restaurantes o pedir comida para llevar.

Algunos gastos que no debe eliminar pero que podría ajustar podrían incluir la reducción de la tarifa de su seguro de automóvil al cambiar de proveedor.

6. Negociar las tasas de interés de las tarjetas de crédito

Hay otras formas proactivas de reducir los gastos. Esas tasas de interés asesinas en sus tarjetas de crédito no están fijadas en piedra, por ejemplo. Llame a la compañía de tarjetas y solicite una reducción en las tasas de porcentaje anual (APR) ; si tiene un buen historial, su solicitud podría ser aprobada. Esto no reducirá su saldo pendiente, pero evitará que se multiplique tan rápido.

7. Mantenga un diario de presupuesto

Una vez que haya seguido estos pasos, controle su progreso durante unos meses. Puede hacerlo escribiendo todo lo que gasta en un cuaderno, a través de aplicaciones de presupuesto en su teléfono o con el software que utilizó en el paso 4 para revisar sus gastos.

La forma en que realiza un seguimiento de su dinero no es tan importante como cuánto está realizando un seguimiento. Concéntrese en asegurarse de que cada centavo se tenga en cuenta dividiendo sus gastos en categorías. Afine y ajuste los gastos según sea necesario después de cada mes.

8. Buscar nuevos ingresos

Por el momento, ahorrar e invertir dinero está descartado. Pero considere formas de aumentar las ganancias: trabajar horas extras, conseguir un segundo trabajo o conseguir un trabajo independiente.

Un presupuesto no es una celda de prisión para mantenerlo alejado de su dinero. Más bien, es una herramienta que usa para asegurarse de que su futuro sea mejor, y sí, más rico que su presente.

Reflejos

  • Además de asignar recursos, un presupuesto también puede ayudar a establecer metas, medir resultados y planificar contingencias.

  • Un presupuesto es una estimación de ingresos y gastos durante un período de tiempo futuro específico y es utilizado por gobiernos, empresas e individuos.

  • Los presupuestos corporativos son esenciales para operar con la máxima eficiencia.

  • Un presupuesto es básicamente un plan financiero para un período definido, normalmente un año que se sabe que mejora en gran medida el éxito de cualquier empresa financiera.

  • Los presupuestos personales son extremadamente útiles para administrar las finanzas de una persona o familia a corto y largo plazo.