budget

Hvad er et budget?

Et budget er et estimat af indtægter og udgifter over en bestemt fremtidig periode og er normalt kompileret og revurderet på en periodisk basis. Budgetter kan laves for en person, en gruppe mennesker, en virksomhed, en regering eller næsten alt andet, der tjener og bruger penge.

For at styre dine månedlige udgifter, forberede sig på livets uforudsigelige begivenheder og have råd til store billetvarer uden at gå i gæld, er budgettering vigtig. At holde styr på, hvor meget du tjener og bruger, behøver ikke at være træls, kræver ikke, at du er god til matematik, og det betyder ikke, at du ikke kan købe de ting, du gerne vil have. Det betyder bare, at du ved, hvor dine penge går hen, og du har større kontrol over din økonomi.

Forstå budgettering

Et budget er et mikroøkonomisk begreb, der viser den afvejning, der foretages, når en vare ombyttes til en anden. Med hensyn til bundlinjen - eller slutresultatet af denne afvejning - betyder et overskudsbudget,. at der forventes overskud, et balanceret budget betyder, at indtægterne forventes at svare til udgifterne, og et underskudsbudget betyder, at udgifterne vil overstige indtægterne.

##Virksomhedsbudgetter

Budgetter er en integreret del af at drive enhver virksomhed effektivt og effektivt.

Budgetudviklingsproces

Processen starter med at etablere forudsætninger for den kommende budgetperiode. Disse antagelser er relateret til forventede salgstendenser, omkostningstendenser og de overordnede økonomiske udsigter for markedet, industrien eller sektoren. Specifikke faktorer, der påvirker potentielle udgifter, behandles og overvåges.

Budgettet udgives i en pakke, der skitserer de standarder og procedurer, der bruges til at udvikle det, herunder antagelser om markederne, nøglerelationer med leverandører, der giver rabatter, og forklaringer på, hvordan visse beregninger blev foretaget.

Salgsbudgettet er ofte det første, der udvikles, da efterfølgende udgiftsbudgetter ikke kan opstilles uden at kende fremtidige pengestrømme. Der udvikles budgetter for alle de forskellige datterselskaber, divisioner og afdelinger i en organisation. For en producent udvikles der ofte et separat budget for direkte materialer, arbejdskraft og overhead.

Alle budgetter bliver rullet op i masterbudgettet, som også inkluderer budgetterede regnskaber,. prognoser for pengestrømme og -udgange og en overordnet finansieringsplan. I et selskab gennemgår topledelsen budgettet og forelægger det til godkendelse til bestyrelsen.

Statisk vs. Fleksible budgetter

Der er to hovedtyper af budgetter: statiske budgetter og fleksible budgetter. Et statisk budget forbliver uændret over budgettets levetid. Uanset ændringer, der sker i budgetteringsperioden, forbliver alle oprindeligt opgjorte regnskaber og tal uændrede.

Et fleksibelt budget har en relationel værdi til visse variabler. Dollarbeløbene angivet på et fleksibelt budget ændres baseret på salgsniveauer, produktionsniveauer eller andre eksterne økonomiske faktorer.

Begge typer budgetter er nyttige til ledelsen. Et statisk budget evaluerer effektiviteten af den oprindelige budgetlægningsproces, mens et fleksibelt budget giver dybere indsigt i forretningsdriften.

Personlige budgetter

Enkeltpersoner og familier kan også have budgetter. Oprettelse og brug af et budget er ikke kun for dem, der skal nøje overvåge deres pengestrømme fra måned til måned, fordi "pengene er stramme." Næsten alle – selv folk med store lønsedler og masser af penge i banken – kan drage fordel af budgettering.

Advisor Insight

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU

Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

Vigtigheden af budgettering kan ikke undervurderes. Et budget, også kendt som cash flow, er uden tvivl vigtigere end de faktiske kontanter, du har på dine bank- og investeringskonti. Dit cash flow er det, der giver dig mulighed for at betale for alt (eller ej).

Uden at kende dit likviditetsflow kan du sætte dig selv i en dårlig økonomisk situation og ikke engang vide det. Du kan kun klare dig uden at kende din pengestrøm i så lang tid, før du kommer i økonomiske problemer, så brug den tid, du kender strømmen af dine penge. Budgettering bør være noget, som alle gør, uanset deres økonomiske situation.

Budgettering er et vidunderligt værktøj til at styre din økonomi, men mange mennesker tror, det ikke er noget for dem. Nedenfor er en liste over budgetmyter – den fejlagtige logik, der forhindrer folk i at holde styr på deres økonomi og fordele penge på den bedste måde.

1. Jeg behøver ikke at budgettere

At have styr på dine månedlige indtægter og udgifter giver dig mulighed for at sikre, at dine hårdt tjente penge bliver sat til det højeste og bedste formål. For dem, der nyder godt af en indkomst, der dækker alle regninger med penge tilovers, kan et budget hjælpe med at maksimere besparelser og investeringer.

Hvis ens månedlige udgifter typisk optager brorparten af nettoindkomsten,. bør ethvert budget fokusere på at identificere og klassificere alle de udgifter, der opstår i løbet af måneden, kvartalet og året. Og for folk, hvis pengestrømme er stramme, kan det være afgørende for at identificere udgifter, der kan reduceres eller skæres ned, og minimere enhver spildrente , der betales på kreditkort eller anden gæld.

2. Jeg er ikke god til matematik

Takket være budgetteringssoftware behøver du ikke være god til matematik; du skal blot kunne følge instruktionerne. Mange af disse programmer er gratis og legitime. Hvis du ved, hvordan du bruger regnearkssoftware, kan du lave din egen hovedbog. Det er så simpelt som at oprette en kolonne for din indkomst, en anden kolonne for dine udgifter og derefter holde styr på forskellen mellem de to.

3. Mit job er sikkert

Ingens job er virkelig sikkert. Hvis du arbejder for et selskab, er det altid en mulighed at blive afskediget på grund af nedskæringer eller en overtagelse. Hvis du arbejder for en lille virksomhed, kan den dø sammen med sin ejer, blive købt ud eller bare folde.

Du skal altid være forberedt på et jobtab ved at have mindst tre måneders leveomkostninger i banken. Det er nemmere at samle denne økonomiske pude, hvis du kender det beløb, du indbringer og bruger hver måned, som kan overvåges med et budget.

4. Arbejdsløshedsforsikring vil få mig til at løbe over

Dagpenge er ikke en sikker ting. Lad os sige, at en dårlig situation på arbejdet ikke efterlader dig noget andet valg end at sige dit job op. Medmindre du kan bevise konstruktiv udskrivning (det vil sige, at du nærmest var tvunget til at sige op), vil din afgang blive betragtet som frivillig, hvilket gør dig ude af stand til at modtage arbejdsløshedsforsikring. Desuden kan fordelene falde langt fra den løn, du er vant til: for de fleste stater er de i gennemsnit mellem $300 og $500 pr. uge.

5. Jeg vil ikke undvære mig selv

Budgettering er ikke ensbetydende med at bruge så få penge som muligt eller få dig selv til at føle skyld over hvert køb. Målet med budgettering er at sikre, at du er i stand til at spare lidt hver måned, ideelt set mindst 10 % af din indkomst, eller i det mindste for at sikre, at du ikke bruger mere, end du tjener.

Medmindre du har et meget stramt budget, bør du være i stand til at købe baseballbilletter og gå ud at spise. Sporing af dine udgifter ændrer ikke det beløb, du har til rådighed til at bruge hver måned; den fortæller dig bare, hvor pengene går hen.

6. Jeg vil ikke have noget stort

Hvis du ikke har nogle store besparelsesmål (købe et hus, starte din egen virksomhed), er det svært at få motivationen til at gemme ekstra penge væk hver måned. Men din situation og dine holdninger vil sandsynligvis ændre sig over tid.

Måske vil du ikke spare op til et hus, fordi du bor i New York City og forventer, at leje vil være den mest overkommelige mulighed for resten af dit liv. Men om fem år er du måske træt af det store æble og beslutter dig for at flytte til det landlige Vermont. Pludselig bliver det mere overkommeligt at købe bolig, og du ville måske ønske, at du havde fem års opsparing i banken til en udbetaling.

7. Jeg kvalificerer mig ikke til studiestøtte

Ja, point-22 ved studiestøtte er, at jo flere penge du har, jo mindre støtte vil du være berettiget til. Det er nok til at få nogen til at spekulere på, om det ikke er bedre bare at bruge det hele og ikke have nogen opsparing for at kvalificere sig til det maksimale beløb for tilskud og lån.

Men den fangst gælder primært e arn indkomst. Uanset om du er en voksen studerende, der går tilbage til skolen eller forælder til en studerende, der skal på college, kræver formularen Gratis ansøgning om føderal studiehjælp (FAFSA) (brugt til Stafford-lån,. Perkins-lån eller Pell-stipendier ) ikke, at du skal indberette værdien af din primære bolig (hvis du ejer en bolig) eller værdien af dine pensionskonti.

Så hvis du vil spare penge uden at gå på kompromis med din berettigelse til økonomisk støtte, kan du gøre det ved at bruge din opsparing til at købe et hus, forudbetale dit realkreditlån eller bidrage med flere penge til dine pensionskonti. De besparelser, du lægger i disse aktiver, kan du stadig få adgang til, hvis du står over for en nødsituation, men du vil ikke blive straffet for det.

Selvom du anvender alle de tilgængelige juridiske strategier for at maksimere din berettigelse til økonomisk støtte, vil du stadig ikke altid kvalificere dig til så meget støtte, som du har brug for, så det er ikke en dårlig idé at have din egen kilde til midler til at kompensere for eventuelle mangler .

8. Jeg er gældfri

godt for dig! Men at være gældfri uden nogen opsparing vil ikke betale dine regninger i en nødsituation. En nulsaldo kan hurtigt blive en negativ saldo, hvis du ikke har et sikkerhedsnet.

9. Jeg får altid en forhøjelse eller tilbagebetaling af skat

Det er aldrig en god idé at regne med uforudsigelige indtægtskilder. Dette kan være året, hvor din virksomhed måske ikke har penge nok til at give dig en lønforhøjelse eller så meget af en lønforhøjelse, som du havde håbet på. Det samme gælder for bonuspenge. Skat refusion er mere pålidelig, men det afhænger til dels af, hvor god du er til at beregne din egen skattepligt.

Nogle mennesker ved, hvordan man regner ud, hvor meget de får i refusion (eller hvor meget de vil skylde), samt hvordan man justerer dette tal gennem ændringer i tilbageholdelse af løn i løbet af året. Ændringer i skattefradrag,. IRS-regler eller andre livsbegivenheder kan dog betyde en ubehagelig overraskelse på din selvangivelse.

10. Jeg har bare ikke disciplinen

Hvis du stadig ikke er overbevist om, at budgettering er noget for dig, er her en måde at beskytte dig selv mod dine egne forbrugsvaner. Konfigurer en automatisk overførsel fra din checkkonto til en opsparingskonto, du ikke kan se (dvs. i en anden bank), som er planlagt til at ske lige efter, du har modtaget betaling.

Hvis du sparer op til pension, har du muligvis mulighed for at bidrage med et fast beløb regelmæssigt til en 401(k) eller anden pensionsopsparing. På denne måde kan du betale dig selv først, have penge nok til overførslen og betale dig selv det samme forudbestemte beløb, som du ved vil hjælpe dig med at nå dine opsparingsmål.

Opbygning af et budget

Generelt starter traditionel budgettering med sporing af udgifter, eliminering af gæld, og når budgettet er balanceret, opbygning af en nødfond. Men for at fremskynde processen kan du starte med at bygge en delvis nødfond. Denne nødfond fungerer som en buffer, efterhånden som resten af budgettet er på plads og bør erstatte brugen af kreditkort i nødsituationer.

Nøglen er at opbygge fonden med jævne mellemrum, konsekvent afsætte en vis procentdel af hver lønseddel til den, og hvis det er muligt, lægge alt, hvad du kan spare oveni. Dette får dig også til at tænke over dit forbrug.

Hvad er en nødsituation?

Du bør kun bruge nødpengene til ægte nødsituationer: som når du kører på arbejde, men din lydpotte bliver hjemme, din vandvarmer dør, eller en lækage springer i dit tag.

Du ville spare penge, hvis du brugte din nødfond til at fjerne kreditkortgæld,. men formålet med fonden er at forhindre dig i at skulle bruge dit kreditkort til at betale for uventede udgifter. Med en ordentlig nødfond behøver du ikke dit kreditkort for at holde dig oven vande, når noget går galt.

Nedskæring og erstatning

Nu hvor du har en buffer mellem dig og højforrentet gæld, er det tid til at starte nedskæringsprocessen. Jo mere plads du kan skabe mellem dine udgifter og dine indtægter, jo flere indtægter skal du betale ned på gæld og investere.

Dette kan være en substitutionsproces lige så meget som eliminering. Hvis du for eksempel har et månedligt medlemskab af fitnesscenter, skal du opsige det. Brug halvdelen af de penge, du sparer, til at investere eller betale udestående gæld, og spar den anden halvdel til at begynde at bygge et træningscenter til hjemmet i din kælder. I stedet for at købe kaffe fra en fancy kaffebar hver dag, invester i en kaffemaskine med en kværn og lav din egen, og spar flere penge på lang sigt.

Selvom helt at eliminere udgifter er den hurtigste vej til et solidt budget, har substitution en tendens til at have mere varige effekter. Folk skærer ofte for dybt og ender med at lave et budget, som de ikke kan holde, fordi det føles som om, de giver afkald på alt. Substitution holder derimod det grundlæggende, mens omkostningerne skæres ned.

Find nye indtægtskilder

Hvorfor er dette ikke det første skridt? Hvis du blot øger din indkomst uden et budget for at håndtere de ekstra kontanter ordentligt, har gevinsterne en tendens til at glide igennem sprækkerne og forsvinde. Når du har dit budget på plads og har flere penge, der kommer ind end at gå ud (sammen med bufferen fra en nødfond), kan du begynde at investere for at skabe mere indkomst.

Det er bedre at ikke have nogen gæld, før du begynder at investere. Hvis du er ung, kan fordelene ved at investere i højrisiko- og højtafkastbiler som aktier dog opveje det meste af lavrentegæld over tid.

Holder sig til et budget

Nu forstår du de finere sider af budgettering. Du har opnået alt ovenstående, endda sammensat et flot regneark, der opstiller dit budget for de næste 15 år. Det eneste problem er, at det ikke er så let at holde sig til det budget, som du troede. Det kreditkort kalder stadig dit navn, og din "tøj"-kategori virker forfærdelig lille, og du føler dig berøvet. Budgetter, du bestemmer, er ikke sjovt.

Den gode nyhed er, at du ikke behøver at smide det hele ud af vinduet, bare fordi du har rodet en eller to gange.

Husk det store billede

Pointen med budgettet er at holde dig ude af overvældende gæld og hjælpe dig med at opbygge en økonomisk fremtid, der vil give dig mere frihed, ikke mindre. Så tænk over, hvordan du ønsker, at din fremtid skal være, og husk, at det vil hjælpe dig med at holde dig til dit budget. At øge din gældsbyrde vil på den anden side betyde, at din fremtid kan blive endnu strammere.

Fjern de muligheder, der giver dig mulighed for at snyde på dit budget

Gør det sværere for dig selv at foretage impulskøb; med andre ord, sæt barrierer op, så du har tid til at stoppe op og tænke: "Er dette køb nødvendigt?" Fjern dig selv fra forhandlerens e-mail-lister. Fjern dine gemte betalingsoplysninger på dine foretrukne onlinebutikker, så du ikke bare kan klikke for at bestille.

Find Support

Hvis du føler, at du er den eneste i din gruppe, der har et budget, så søg og find nogle ligesindede. Det kunne være et onlineforum, et månedligt møde eller endda bare et par venner, der rejser den samme budgetvej. Du skal vide, at du ikke er den eneste person, der sætter fornuftige økonomiske grænser for dig selv. Du kan også tage ansvar over for dine sparsommelige venner, tale om tingene og hinanden af fristelse.

Go Old School

Der er noget kraftfuldt ved at aflevere en stak med $20-sedler til køb: Det får dig til virkelig at tænke over det beløb, du er ved at bruge. At swipe et betalingskort føles på den anden side måske ikke nær så ægte. Ligeledes holder det at betale regninger ved at skrive checks og straks indtaste beløbene i dit register, at du er opdateret på, hvordan din konto påvirkes på en måde, som autopay ikke gør.

Du behøver ikke udelukkende at bruge kontanter eller helt give afkald på onlinebetalinger, men håndtering af transaktioner på gammeldags måder kan få dig til at indse, hvor meget du bruger, og styrke selvreguleringens kraft.

Beløn dig selv

Hvis du hele tiden kigger på, hvad du skal skære og opgive, vil selve budgetteringen blive usmagelig. En blanding af lang- og kortsigtede gaver til dig selv vil hjælpe med at holde dig motiveret. Når du har været tro mod dit budget i en måned, så giv dig selv en belønning. Selv små kan hjælpe, såsom en aften i byen med venner, en koncert eller lidt ekstra penge til at bruge. Gem visuelle påmindelser om disse belønninger eller de ting, du sparer op til. Begynd at opbygge associationer i din hjerne – det giver et behageligt resultat at holde sig til dit budget.

Planlæg en periodisk budgetevaluering

Det er svært at forudsige, hvor mange penge du har brug for i alle kategorier af livet; et nyt job kan nødvendiggøre et garderobeskifte, og dit tøjbudget skærer muligvis ikke i det. Derfor er det vigtigt at have et jævnligt tjek på, hvordan du har lavet dit budget. Hvis det ikke virker, skal du justere det. Det er trods alt dit budget – bare sørg for at holde dine langsigtede økonomiske mål i billedet.

Uddan dig selv

I stedet for at tage den mere almindelige vej med øjeblikkelig tilfredsstillelse, som så let fører til overforbrug og uendelig gæld, så lær alt, hvad du kan om økonomi, pengestyring,. og hvordan du bedst kan investere i dig selv. Tal med dine økonomisk kyndige venner og få tips og råd fra den virkelige verden fra folk, der har det godt med deres penge.

Jo mere du lærer om at håndtere penge klogt og deres belønninger, jo mere konkrete vil årsagerne til budgettering være, og jo bedre bliver du til ikke kun at skabe et budget, der fungerer for dig, men også holde dig til det.

Måder at budgettere på, når du er brok

Budgetstrategier lyder fint, men hvis du er økonomisk trængt eller lider af stigende regninger og mangel på midler, er der nogle andre mulige skridt at tage.

1. Undgå øjeblikkelig katastrofe

Vær ikke bange for at anmode om forlængelse af regninger eller betalingsplaner fra kreditorer. Hvis du springer over eller forsinker betalinger, forværres kun din gæld - og desuden forsvinder gebyrer på din kreditscore.

2. Prioriter regninger

Gennemgå alle dine regninger for at se, hvad der skal betales først, og opstil derefter en betalingsplan baseret på dine lønningsdage. Du vil gerne give dig selv lidt indhentningstid, hvis nogle af dine regninger allerede er forsinkede.

Hvis dette er tilfældet, skal du ringe til regningsselskaberne, hvor meget du kan betale nu for at komme tilbage på sporet mod positiv status. Fortæl dem, at du tager strenge foranstaltninger for at indhente det. Vær ærlig om det beløb, du har råd til at betale; ikke bare love at betale det fulde beløb senere.

3. Ignorer 10 % besparelsesreglen

At gemme 10 % af din indkomst på din opsparingskonto er skræmmende, når du lever løn til lønseddel. Det giver ikke mening at have 100 dollars i en opsparingsplan, hvis du afværger inkassatorer. Din sparegris bliver nødt til at sulte, indtil du kan finde finansiel stabilitet.

4. Gennemgå udgifter

For at rette op på din økonomi skal du først have styr på dit udlæg. Onlinebank- og onlinebudgetsoftware kan hjælpe dig med at kategorisere udgifter, så du kan foretage justeringer. Mange mennesker oplever, at bare ved at se på samlede tal for skønsmæssige udgifter,. bliver de tilskyndet til at ændre deres mønstre og reducere overdrevne udgifter.

5. Fjern unødvendige udgifter

Når du har fået en fornemmelse af, hvor pengene går hen, er det tid til at stramme op. Alle nedskæringer bør starte med varer, du ikke ville gå glip af, eller vaner, du alligevel bør ændre - som at reducere dine indkøb af frisk mad, hvis du opdager, at ingredienser er fordærvede, før du kan spise dem. Eller tilberede måltider derhjemme mere i stedet for at gå på restauranter eller få takeaway.

Nogle udgifter, du ikke bør droppe, men måske er i stand til at justere, kan omfatte at reducere din bilforsikringssats ved at skifte operatør.

6. Forhandle kreditkortrenter

Der er andre proaktive måder at reducere udgifter på. Disse dræbende renter på dine kreditkort er for eksempel ikke faste i sten. Ring til kortselskabet og bed om en reduktion i de årlige procentsatser (ÅOP) ; hvis du har en god fortegnelse, kan din anmodning blive godkendt. Dette vil ikke sænke din udestående balance, men det vil forhindre, at den vokser så hurtigt.

7. Før en budgetjournal

Når du har gennemgået disse trin, skal du overvåge dine fremskridt i et par måneder. Du kan gøre dette ved at skrive alt, hvad du bruger i en notesbog, via budget-apps på din telefon eller med den software, du brugte i trin 4 til at gennemgå dit forbrug.

Hvordan du sporer dine penge er ikke så vigtigt som hvor meget du sporer. Fokuser på at sikre, at der tages højde for hver cent ved at opdele dine udgifter i kategorier. Finjuster og juster forbruget efter behov efter hver måned.

8. Søg ny indkomst

Indtil videre er det ude at spare og investere penge. Men overvej måder at øge indtjeningen på: overarbejde, få et andet job eller hente noget freelancearbejde.

Et budget er ikke en fængselscelle for at holde dig væk fra dine penge. Det er snarere et værktøj, du bruger til at sikre, at din fremtid er bedre – og ja, rigere end din nutid.

##Højdepunkter

• Udover at øremærke ressourcer kan et budget også hjælpe med at sætte mål, måle resultater og planlægge uforudsete udfald.

• Et budget er et estimat af indtægter og udgifter over en bestemt fremtidig periode og bruges af regeringer, virksomheder og enkeltpersoner.

• Virksomhedsbudgetter er afgørende for at kunne fungere optimalt.

• Et budget er dybest set en finansiel plan for en defineret periode, normalt et år, der er kendt for i høj grad at øge succesen for enhver finansiel virksomhed.

• Personlige budgetter er ekstremt nyttige til at styre en persons eller families økonomi over både kort og lang sigt.