orçamento

O que é um orçamento?

Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período de tempo futuro especificado e geralmente é compilado e reavaliado periodicamente. Os orçamentos podem ser feitos para uma pessoa, um grupo de pessoas, uma empresa, um governo ou qualquer outra coisa que ganhe e gaste dinheiro.

Para gerenciar suas despesas mensais, preparar-se para os eventos imprevisíveis da vida e poder comprar itens caros sem se endividar, o orçamento é importante. Manter o controle de quanto você ganha e gasta não precisa ser penoso, não exige que você seja bom em matemática e não significa que você não possa comprar as coisas que deseja. Significa apenas que você saberá para onde vai seu dinheiro, terá maior controle sobre suas finanças.

Entendendo o orçamento

Um orçamento é um conceito microeconômico que mostra o trade-off feito quando um bem é trocado por outro. Em termos de resultados – ou o resultado final desse trade-off – um orçamento superavitário significa que os lucros são antecipados, um orçamento equilibrado significa que as receitas devem ser iguais às despesas e um orçamento deficitário significa que as despesas excederão as receitas.

##Orçamentos Corporativos

Os orçamentos são parte integrante da gestão de qualquer negócio de forma eficiente e eficaz.

Processo de Desenvolvimento Orçamentário

O processo começa com o estabelecimento de premissas para o próximo período orçamentário. Essas suposições estão relacionadas às tendências de vendas projetadas, tendências de custos e perspectivas econômicas gerais do mercado, indústria ou setor. Fatores específicos que afetam as despesas potenciais são abordados e monitorados.

O orçamento é publicado em um pacote que descreve os padrões e procedimentos usados para desenvolvê-lo, incluindo as suposições sobre os mercados, os principais relacionamentos com fornecedores que oferecem descontos e explicações de como determinados cálculos foram feitos.

O orçamento de vendas é muitas vezes o primeiro a ser desenvolvido, pois os orçamentos de despesas subsequentes não podem ser estabelecidos sem conhecer os fluxos de caixa futuros. Os orçamentos são desenvolvidos para todas as diferentes subsidiárias, divisões e departamentos de uma organização. Para um fabricante, geralmente é desenvolvido um orçamento separado para materiais diretos, mão de obra e despesas gerais.

Todos os orçamentos são incluídos no orçamento mestre, que também inclui demonstrações financeiras orçadas,. previsões de entradas e saídas de caixa e um plano geral de financiamento. Em uma corporação, a alta administração revisa o orçamento e o submete à aprovação do conselho de administração.

Estático vs. Orçamentos flexíveis

Existem dois tipos principais de orçamentos: orçamentos estáticos e orçamentos flexíveis. Um orçamento estático permanece inalterado ao longo da vida do orçamento. Independentemente das mudanças que ocorram durante o período orçamentário, todas as contas e valores originalmente calculados permanecem os mesmos.

Um orçamento flexível tem um valor relacional a certas variáveis. Os valores em dólares listados em uma alteração de orçamento flexível com base nos níveis de vendas, níveis de produção ou outros fatores econômicos externos.

Ambos os tipos de orçamentos são úteis para a gestão. Um orçamento estático avalia a eficácia do processo orçamentário original, enquanto um orçamento flexível fornece uma visão mais profunda das operações de negócios.

Orçamentos pessoais

Indivíduos e famílias também podem ter orçamentos. Criar e usar um orçamento não é apenas para aqueles que precisam monitorar de perto seus fluxos de caixa mês a mês porque "o dinheiro está apertado". Quase todo mundo – até mesmo pessoas com grandes contracheques e muito dinheiro no banco – podem se beneficiar do orçamento.

Insight do Consultor

Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU

Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI

A importância do orçamento não pode ser subestimada. Um orçamento, também conhecido como fluxo de caixa, é sem dúvida mais importante do que o dinheiro real que você tem em suas contas bancárias e de investimento. Seu fluxo de caixa é o que permite que você pague tudo (ou não).

Sem conhecer seu fluxo de caixa, você pode estar se colocando em uma situação financeira ruim e nem saber disso. Você só pode sobreviver sem conhecer seu fluxo de caixa por tanto tempo antes de ter problemas financeiros, então reserve um tempo para conhecer o fluxo de seu caixa. O orçamento deve ser algo que todos fazem, independentemente de sua situação financeira.

O orçamento é uma ferramenta maravilhosa para gerenciar suas finanças, mas muitas pessoas pensam que não é para elas. Abaixo está uma lista de mitos orçamentários – a lógica errônea que impede as pessoas de acompanhar suas finanças e alocar dinheiro da melhor maneira.

1. Não preciso fazer orçamento

Ter um controle sobre sua renda e despesas mensais permite que você tenha certeza de que seu dinheiro suado está sendo colocado em seu propósito mais alto e melhor. Para quem tem uma renda que cobre todas as contas com dinheiro sobrando, um orçamento pode ajudar a maximizar a economia e os investimentos.

Se as despesas mensais normalmente consomem a maior parte da receita líquida,. qualquer orçamento deve se concentrar em identificar e classificar todas as despesas que ocorrem durante o mês, trimestre e ano. E para pessoas cujo fluxo de caixa é apertado, pode ser crucial para identificar despesas que podem ser reduzidas ou cortadas e minimizar qualquer desperdício de juros pagos em cartões de crédito ou outras dívidas.

2. Não sou bom em matemática

Graças ao software de orçamento, você não precisa ser bom em matemática; você simplesmente tem que ser capaz de seguir as instruções. Muitos desses programas são gratuitos e legítimos. Se você souber usar o software de planilhas, poderá criar seu próprio livro-razão. É tão simples quanto criar uma coluna para sua receita, outra coluna para suas despesas e, em seguida, manter uma guia em execução na diferença entre as duas.

3. Meu trabalho é seguro

O trabalho de ninguém é realmente seguro. Se você trabalha para uma corporação, ser demitido por downsizing ou uma aquisição sempre é uma possibilidade. Se você trabalha para uma pequena empresa, ela pode morrer com seu dono, ser comprada ou simplesmente desistir.

Você deve sempre estar preparado para uma perda de emprego por ter pelo menos três meses de despesas de subsistência no banco. É mais fácil acumular essa almofada financeira se você souber o valor que está arrecadando e gastando a cada mês, o que pode ser monitorado com um orçamento.

4. O seguro-desemprego vai me ajudar

A compensação do desemprego não é uma coisa certa. Digamos que uma situação ruim no trabalho deixa você sem escolha a não ser pedir demissão. A menos que você possa provar a dispensa construtiva (ou seja, você foi praticamente forçado a pedir demissão), sua saída será considerada voluntária, tornando-o inelegível para o seguro-desemprego. Além disso, os benefícios podem ficar muito aquém dos salários aos quais você está acostumado: na maioria dos estados, eles ficam em média entre US$ 300 e US$ 500 por semana.

5. Não quero me privar

Fazer um orçamento não é sinônimo de gastar o mínimo de dinheiro possível ou se sentir culpado por cada compra. O objetivo do orçamento é garantir que você consiga economizar um pouco a cada mês, idealmente pelo menos 10% de sua renda ou, no mínimo, garantir que não esteja gastando mais do que ganha.

A menos que você esteja com um orçamento muito apertado, você deve poder comprar ingressos de beisebol e sair para comer. Acompanhar suas despesas não altera a quantidade de dinheiro que você tem disponível para gastar todo mês; ele apenas lhe diz para onde esse dinheiro está indo.

6. Não quero nada grande

Se você não tem grandes metas de economia (comprar uma casa, começar seu próprio negócio), é difícil angariar a motivação para guardar dinheiro extra a cada mês. No entanto, sua situação e suas atitudes provavelmente mudarão com o tempo.

Talvez você não queira economizar para comprar uma casa porque mora em Nova York e espera que o aluguel seja a opção mais acessível para o resto de sua vida. Mas em cinco anos, você pode estar cansado da Big Apple e decidir se mudar para a zona rural de Vermont. De repente, comprar uma casa se torna mais acessível e você pode desejar ter cinco anos de economia no banco para um pagamento inicial.

7. Não me qualificarei para auxílio financeiro estudantil

Sim, a pegadinha da ajuda financeira estudantil é que quanto mais dinheiro você tiver, menos ajuda você terá direito. Isso é o suficiente para fazer qualquer um se perguntar se não é melhor gastar tudo e não ter economias para se qualificar para o valor máximo de subvenções e empréstimos.

Mas essa captura aplica-se principalmente a rendimentos auferidos. Se você é um estudante adulto voltando para a escola ou pai de um estudante que está indo para a faculdade, o formulário de inscrição gratuita para auxílio federal ao estudante (FAFSA) (usado para empréstimos Stafford,. Perkins Loans ou Pell Grants ), não exige que você informe o valor de sua residência principal (se você possui uma casa) ou o valor de suas contas de aposentadoria.

Portanto, se você deseja economizar dinheiro sem comprometer sua elegibilidade para ajuda financeira, pode fazê-lo usando suas economias para comprar uma casa, pagar antecipadamente sua hipoteca ou contribuir com mais dinheiro para suas contas de aposentadoria. As economias que você coloca nesses ativos ainda podem ser acessadas se você enfrentar uma emergência, mas você não será penalizado por isso.

Mesmo que você empregue todas as estratégias legais disponíveis para maximizar sua elegibilidade para ajuda financeira, você ainda nem sempre se qualificará para a ajuda que precisa, então não é uma má ideia ter sua própria fonte de fundos para compensar qualquer déficit .

8. Estou livre de dívidas

bom para você! Mas estar livre de dívidas sem nenhuma economia não pagará suas contas em caso de emergência. Um saldo zero pode rapidamente se tornar um saldo negativo se você não tiver uma rede de segurança.

9. Sempre recebo um aumento ou reembolso de impostos

Nunca é uma boa ideia contar com fontes de renda imprevisíveis. Este pode ser o ano em que sua empresa pode não ter dinheiro suficiente para lhe dar um aumento ou tanto quanto você esperava. O mesmo vale para o dinheiro do bônus. Os reembolsos de impostos são mais confiáveis, mas isso depende em parte de quão bom você é em calcular sua própria responsabilidade fiscal.

Algumas pessoas sabem como calcular quanto vão receber de reembolso (ou quanto devem) e também como ajustar esse valor por meio de mudanças na retenção da folha de pagamento ao longo do ano. No entanto, mudanças nas deduções fiscais,. regulamentos do IRS ou outros eventos da vida podem significar uma surpresa desagradável em sua declaração de imposto.

10. Eu simplesmente não tenho disciplina

Se você ainda não está convencido de que o orçamento é para você, aqui está uma maneira de se proteger de seus próprios hábitos de consumo. Configure uma transferência automática de sua conta corrente para uma conta poupança que você não verá (ou seja, em um banco diferente), programada para acontecer logo após o pagamento.

Se você estiver economizando para a aposentadoria, poderá ter a opção de contribuir regularmente com uma quantia definida para um plano 401(k) ou outro plano de poupança para aposentadoria. Dessa forma, você pode se pagar primeiro, ter dinheiro suficiente para a transferência e pagar a si mesmo o mesmo valor predeterminado que sabe que o ajudará a atingir suas metas de economia.

Fazendo um orçamento

Em geral, o orçamento tradicional começa com o acompanhamento das despesas, eliminando dívidas e, uma vez equilibrado o orçamento, construindo um fundo de emergência. Mas para acelerar o processo, você pode começar criando um fundo de emergência parcial. Este fundo de emergência funciona como um amortecedor à medida que o restante do orçamento é colocado em prática e deve substituir o uso de cartões de crédito para situações de emergência.

A chave é construir o fundo em intervalos regulares, dedicando consistentemente uma certa porcentagem de cada salário para ele e, se possível, colocando o que você puder poupar. Isso fará com que você pense nos seus gastos também.

O que é uma emergência?

Você só deve usar o dinheiro de emergência para emergências verdadeiras: como quando você dirige para o trabalho, mas seu silenciador fica em casa, seu aquecedor de água morre ou um vazamento brota em seu telhado.

Você economizaria dinheiro se usasse seu fundo de emergência para eliminar a dívida do cartão de crédito,. mas o objetivo do fundo é evitar que você tenha que usar seu cartão de crédito para pagar despesas inesperadas. Com um fundo de emergência adequado, você não precisará do seu cartão de crédito para mantê-lo à tona quando algo der errado.

Reduzir e substituir

Agora que você tem um buffer entre você e a dívida com juros altos, é hora de iniciar o processo de downsizing. Quanto mais espaço você puder criar entre suas despesas e sua receita, mais receita você terá para pagar dívidas e investir.

Este pode ser um processo de substituição tanto quanto de eliminação. Por exemplo, se você tem uma mensalidade na academia, cancele-a. Use metade do dinheiro que você economiza para investir ou pagar dívidas pendentes e economize a outra metade para começar a construir uma academia em casa no porão. Em vez de comprar café em uma cafeteria chique todos os dias, invista em uma cafeteira com moedor e faça o seu próprio, economizando mais dinheiro a longo prazo.

Embora eliminar totalmente as despesas seja o caminho mais rápido para um orçamento sólido, a substituição tende a ter efeitos mais duradouros. As pessoas muitas vezes cortam muito fundo e acabam fazendo um orçamento que não podem manter porque parece que estão desistindo de tudo. A substituição, por outro lado, mantém o básico enquanto reduz os custos.

Encontre novas fontes de renda

Por que esse não é o primeiro passo? Se você simplesmente aumentar sua renda sem um orçamento para lidar adequadamente com o dinheiro extra, os ganhos tendem a passar despercebidos e desaparecer. Depois de ter seu orçamento definido e ter mais dinheiro entrando do que saindo (junto com a reserva de um fundo de emergência), você pode começar a investir para gerar mais renda.

É melhor não ter dívidas antes de começar a investir. Se você é jovem, no entanto, as recompensas de investir em veículos de alto risco e alto retorno,. como ações, podem superar a maioria das dívidas com juros baixos ao longo do tempo.

Aderindo a um orçamento

Agora você entende os pontos mais delicados do orçamento. Você realizou todos os itens acima, até mesmo montou uma boa planilha que apresenta seu orçamento para os próximos 15 anos. O único problema é que manter esse orçamento não é tão fácil quanto você pensava. Esse cartão de crédito ainda chama seu nome, e sua categoria de "roupas" parece muito pequena e você se sente privado. Orçamentos, você decide, não são divertidos.

A boa notícia é que você não precisa jogar tudo pela janela só porque errou uma ou duas vezes.

Lembre-se do quadro geral

O objetivo do orçamento é mantê-lo longe de dívidas avassaladoras e ajudá-lo a construir um futuro financeiro que lhe dará mais liberdade, não menos. Portanto, pense em como você deseja que seu futuro seja e lembre-se de que manter seu orçamento o ajudará a chegar lá. Aumentar sua carga de dívidas, por outro lado, significará que seu futuro pode ser ainda mais apertado.

Remova as opções que permitem enganar seu orçamento

Torne mais difícil para si mesmo fazer compras por impulso; em outras palavras, estabeleça barreiras para que você tenha tempo de parar e pensar: "Essa compra é necessária?" Retire-se das listas de e-mail dos varejistas. Remova suas informações de pagamento armazenadas em suas lojas online favoritas para que você não possa simplesmente clicar para fazer o pedido.

Encontre algum suporte

Se você sente que é o único em seu grupo que está com orçamento limitado, pesquise e encontre algumas pessoas com a mesma opinião. Pode ser um fórum online, uma reunião mensal ou até mesmo alguns amigos viajando pelo mesmo caminho orçamentário. Você precisa saber que não é a única pessoa que estabelece limites financeiros saudáveis para si mesmo. Você também pode ter responsabilidade com seus amigos frugais, conversando sobre as coisas e entre si por tentação.

Vá à velha escola

Há algo poderoso em entregar uma pilha de notas de US$ 20 para compra: isso faz com que você realmente pense na quantidade de dinheiro que está prestes a gastar. Passar um cartão de débito, por outro lado, pode não parecer tão real. Da mesma forma, pagar contas por meio de cheques e inserir as somas prontamente em seu registro mantém você atualizado sobre como sua conta é afetada de uma maneira que o pagamento automático não.

Você não precisa usar dinheiro exclusivamente ou renunciar completamente aos pagamentos on-line, mas lidar com transações à moda antiga pode fazer você perceber quanto está gastando e aumentar o poder da autorregulação.

Se recompense

Se você está constantemente olhando para o que precisa cortar e desistir, o próprio ato de orçamentar se tornará desagradável. Uma mistura de presentes de longo e curto prazo para si mesmo ajudará a mantê-lo motivado. Quando você for fiel ao seu orçamento por um mês, dê a si mesmo uma recompensa. Mesmo os pequenos podem ajudar, como uma saída à noite com os amigos, um show ou um dinheirinho extra para gastar. Mantenha lembretes visuais dessas recompensas ou das coisas para as quais você está economizando. Comece a construir associações em seu cérebro – que manter seu orçamento tem um resultado agradável.

Agende uma Avaliação Orçamentária Periódica

É difícil prever quanto dinheiro você precisará em cada categoria da vida; um novo emprego pode exigir uma mudança de guarda-roupa e seu orçamento de roupas pode não ser suficiente. É por isso que é importante verificar regularmente como você criou seu orçamento. Se não estiver funcionando, ajuste-o. Afinal, trata-se do seu orçamento. Apenas certifique-se de manter suas metas financeiras de longo prazo em mente.

Eduque-se

Em vez de seguir o caminho mais comum da gratificação instantânea, que leva tão facilmente a gastos excessivos e dívidas sem fim, aprenda tudo o que puder sobre finanças, gerenciamento de dinheiro e como você pode investir melhor em si mesmo. Converse com seus amigos financeiramente experientes e obtenha dicas e conselhos do mundo real de pessoas que estão indo bem com seu dinheiro.

Quanto mais você aprender sobre como lidar com o dinheiro com sabedoria e suas recompensas, mais concretas serão as razões para o orçamento e melhor será não apenas criar um orçamento que funcione para você, mas também cumpri-lo.

Maneiras de fazer um orçamento quando você está falido

As estratégias de orçamento parecem boas, mas se você estiver em apuros financeiros ou sofrendo com contas crescentes e falta de fundos, existem outras medidas possíveis a serem tomadas.

1. Evite desastres imediatos

Não tenha medo de solicitar extensões de contas ou planos de pagamento dos credores. Pular ou atrasar pagamentos só piora sua dívida – e, além disso, taxas atrasadas prejudicam sua pontuação de crédito.

2. Priorize as contas

Revise todas as suas contas para ver o que deve ser pago primeiro e, em seguida, configure um cronograma de pagamento com base em seus dias de pagamento. Você vai querer deixar algum tempo de recuperação se algumas de suas contas já estiverem atrasadas.

Se for esse o caso, ligue para as empresas de cobrança para saber quanto você pode pagar agora para voltar ao caminho do status positivo. Diga a eles que você está tomando medidas rigorosas para recuperar o atraso. Seja honesto sobre o valor que você pode pagar; não prometa apenas pagar o valor total mais tarde.

3. Ignore a regra de economia de 10%

Acumular 10% de sua renda em sua conta poupança é assustador quando você está vivendo de salário em salário. Não faz sentido ter $ 100 em um plano de poupança se você está se defendendo de cobradores de dívidas. Seu cofrinho terá que morrer de fome até que você encontre estabilidade financeira.

4. Revise os gastos

Para consertar suas finanças, você precisa primeiro controlar seus gastos. Os softwares de banco online e orçamento online podem ajudá-lo a categorizar os gastos para que você possa fazer ajustes. Muitas pessoas descobrem que apenas olhando para os números agregados de despesas discricionárias,. elas são estimuladas a mudar seus padrões e reduzir gastos excessivos.

5. Elimine despesas desnecessárias

Depois de ter uma noção de para onde vai o dinheiro, é hora de apertar. Todos os cortes devem começar com itens que você não sentiria falta ou hábitos que você deveria mudar de qualquer maneira – como reduzir suas compras de alimentos frescos se você encontrar ingredientes estragando antes que você possa comê-los. Ou preparar refeições em casa mais em vez de ir a restaurantes ou pegar comida para viagem.

Algumas despesas que você não deve descartar, mas que pode ajustar, podem incluir a redução da taxa de seguro automóvel, trocando de operadora.

6. Negocie as taxas de juros do cartão de crédito

Existem outras maneiras proativas de reduzir despesas. Essas taxas de juros matadoras em seus cartões de crédito não são fixas em pedra, por exemplo. Ligue para a operadora do cartão e peça a redução das taxas anuais (TAEG) ; se você tiver um bom histórico, sua solicitação poderá ser aprovada. Isso não diminuirá seu saldo pendente, mas evitará que ele cresça rapidamente.

7. Mantenha um diário de orçamento

Depois de passar por essas etapas, monitore seu progresso por alguns meses. Você pode fazer isso escrevendo tudo o que gasta em um caderno, por meio de aplicativos de orçamento em seu telefone ou com o software que usou na etapa 4 para revisar seus gastos.

Como você rastreia seu dinheiro não é tão importante quanto quanto você está rastreando. Concentre-se em garantir que cada centavo seja contabilizado dividindo suas despesas em categorias. Ajuste e ajuste os gastos conforme necessário após cada mês.

8. Busque Nova Renda

Por enquanto, economizar e investir dinheiro está fora. Mas considere maneiras de aumentar os ganhos: fazer horas extras, conseguir um segundo emprego ou pegar algum trabalho freelance.

Um orçamento não é uma cela de prisão para mantê-lo longe do seu dinheiro. Em vez disso, é uma ferramenta que você usa para garantir que seu futuro seja melhor — e sim, mais rico do que seu presente.

##Destaques

• Além de alocar recursos, um orçamento também pode ajudar a definir metas, medir resultados e planejar contingências.

• Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período de tempo futuro especificado e é utilizado por governos, empresas e indivíduos.

• Os orçamentos corporativos são essenciais para operar com eficiência máxima.

• Um orçamento é basicamente um plano financeiro para um período definido, normalmente um ano que é conhecido por aumentar muito o sucesso de qualquer empreendimento financeiro.

• Os orçamentos pessoais são extremamente úteis na gestão das finanças de um indivíduo ou família no horizonte de curto e longo prazo.