Anställdas bidragsplan

Vad är en anställds bidragsplan?

En anställds bidragsplan är en typ av arbetsgivarsponsrad sparplan. Genom att välja att delta i planen bidrar de anställda med en procentandel av sin lön till planen, som sedan investeras å deras vägnar av en planadministratör från tredje part. Arbetsgivare, under tiden, kommer vanligtvis att matcha en del av den anställdes bidrag.

Till skillnad från en förmånsbestämd plan vet inte den anställde vad värdet på deras sparplan kommer att bli i framtiden. Istället beror det framtida värdet på ett antal faktorer, inklusive storleken på insatserna från den anställde, i vilken utsträckning deras arbetsgivare matchade dessa bidrag och investeringsresultatet för själva sparplanen.

Förstå en anställds bidragsplan

Anställda avgiftsplaner är avsedda att hjälpa anställda att spara för sin framtid. I USA är vanliga exempel på pensionsplaner för anställda avgiftsbestämda pensionsplaner såsom 401(k),. aktieägarplaner för anställda (ESOPs) och företags vinstdelningsplaner.

Pensionsplaner för anställda har blivit mer populära under de senaste decennierna och har vunnit mark i förhållande till förmånsbestämda planer. Enligt förmånsbestämda planer är den anställde garanterad en viss förmån som betalas till dem vid pensionering. De kan alltså planera för sin pensionering i vetskap om att en viss inkomstnivå kommer att tillhandahållas av deras arbetsgivare.

Däremot erbjuder anställdas bidragsplaner ingen garanti för att någon särskild klumpsumma eller inkomst kommer att levereras i framtiden. istället kommer förmånen som erhålls i framtiden att bero på resultatet av planens investerade tillgångar; den anställde kan få mindre eller mer än de förväntade sig, beroende på hur marknaden beter sig innan de går i pension. På detta sätt förskjuter anställdas bidragsplaner effektivt investeringsrisken från arbetsgivaren till den anställde.

Utformning av en anställds bidragsplan

De arbetsgivare som skapar bidragsplaner för anställda är kända som "sponsorer" för dessa planer, medan de företag som faktiskt investerar och övervakar förvaltningstillgångarna är kända som dess planadministratörer.

Dessa tredjepartsföretag är ansvariga för uppgifter som journalföring, regelefterlevnad och att utbilda anställda om deras investeringsalternativ. De anställda är samtidigt fullt ansvariga för att välja bland de tillgängliga investeringsalternativen.

Typer av 401(k)-konton

Även om termen "401(k)" är vanligt förekommande i media, finns det faktiskt många olika typer av 401(k)-planer. Dessa inkluderar safe harbor-planer,. automatiska registreringsplaner och Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE).

Normalt kommer anställdas bidragsplaner att erbjuda en rad olika investeringsalternativ för skulder och aktier att välja mellan, inklusive inhemska och internationella fonder,. räntefonder och penningmarknadsinvesteringar.

Även om dessa val tenderar att vara relativt konservativa, erbjuder vissa planer också självstyrda mäklartjänster genom vilka den anställde kan välja individuella aktieinvesteringar. I vissa fall kommer arbetsgivaren som sponsrar planen också att erbjuda sina egna företagsaktier, ibland till rabatterat pris.

Många anställdas bidragsplaner ger skatteförmåner. Den del av en anställds lön som investeras är före skatt,. vilket innebär att deras beskattningsbara inkomst är mindre, vilket resulterar i att färre skatter betalas på inkomsten. Skatter på medlen i planen uppstår när de tas ut, vilket vanligtvis är under en individs pensionering när de är i en lägre inkomstskatteklass.

Popularitet för anställdas bidragsplaner

Anställda bidragsplaner har varit en mycket framgångsrik produkt och har ökat i popularitet över tiden. Inledningsvis var deltagandegraden för bidragsplaner låg, men i takt med att de blev mer allmänt tillgängliga och åtgärder vidtogs för att öka deltagandet, såsom automatisk registrering, har de sett en betydande ökning.

Vanguard, ett av de största investeringsbolagen i världen, rapporterar att deltagandet i Vanguards 401(k)-planer har ökat från 76 % 2010 till 83 % 2019. Det rapporterar också att planens deltagandegrad mellan 90 % och 100 % har ökat från 21 % till 49 % under samma period, medan en deltagandegrad på mindre än 50 % har minskat från 10 % till 6 % .

##Höjdpunkter

– De kräver att den anställde bidrar med pengar från sina lönecheckar, som sedan investeras av en tredjepartsplanadministratör.

• De flesta pensionsplaner för anställda är skatteuppskjutna investeringsprodukter.

– Många anställdas bidragsplaner innehåller också en matchningskomponent från arbetsgivaren, vilket gör dem mer attraktiva investeringar.

• Till skillnad från förmånsbestämda planer, som ger den anställde en garanterad framtida summa, fluktuerar värdet på pensionsplaner för anställda baserat på marknaden och andra faktorer.

– En anställds bidragsplan är en typ av sparplan som sponsras av arbetsgivare på uppdrag av sina anställda.