Skatteförmån

Vad är en skatteförmån?

Begreppet skatteförmån syftar på alla skattelagar som hjälper dig att minska din skatteskuld. Förmånerna sträcker sig från avdrag och skattelättnader till undantag och undantag. De täcker olika områden, inklusive program för familjer, utbildning, anställda och naturkatastrofer.

Vissa skatteförmåner är relaterade till förmågan att betala skatt. Till exempel redovisar barnskatteavdraget och jobbskatteavdraget kostnaden för att bilda familj. Andra skatteförmåner – inklusive bolåneräntor och donationsavdrag till välgörenhet – är incitament utformade för att främja socialpolitiska mål.

Förstå skatteförmåner

Skatteförmåner hjälper individer och företag att minska sina totala skattekostnader. Dessa förmåner är en betydande del av skattereglerna och lagstiftningen som fastställs av lokala, statliga och federala myndigheter.

Skatteförmåner som avdrag,. krediter, undantag och undantag minskar det belopp du är skyldig årligen till federala och statliga myndigheter. Å andra sidan hjälper skatteskydd att sänka skatterna genom särskilda investeringar. Dessa är lagliga fordon som ger förmånlig skattebehandling. Vanliga exempel på skatteskydd inkluderar kommunala obligationer och arbetsgivarsponsrade 401(k) -planer.

Du måste vara berättigad till skatteförmåner för att få dem. För att till exempel kvalificera dig för status som hushållsföreståndare måste du vara ogift, ha ett försörjande som bor hos dig och betala mer än hälften av hushållskostnaderna för året. Och skatteförmåner för utbildningskostnader kan endast tas i anspråk av de som spenderar pengar på undervisning och andra relaterade kostnader under beskattningsåret.

Det är ekonomiskt vettigt att lära sig om eventuella skatteförmåner du kan vara berättigad till. Utan rätt kunskap kan du sluta med att betala mer i skatt än du är skyldig. Det kan vara bra att konsultera en skattespecialist, till exempel en revisor,. för att maximera dina skattebesparingar.

Typer av skatteförmåner

Skatteavdrag

Ett skatteavdrag minskar din beskattningsbara inkomst. När du lämnar in din årliga inkomstdeklaration har du möjlighet att ta standardavdraget eller specificera dina avdrag:

• Standardavdrag : Ett fast dollarbelopp som minskar den skattepliktiga inkomsten. För 2021 är standardavdraget 12 550 USD för ensamstående och gifta skattebetalare som anmäler separat, 18 800 USD för hushållens överhuvuden och 25 100 USD för gifta par som lämnar in gemensamt och efterlevande makar. För 2022 stiger dessa siffror till 12 950 USD, 19 400 USD och 25 900 USD.

• Specificerade avdrag : Kvalificerade utgifter som tillåts av Internal Revenue Service (IRS) för att minska din skattepliktiga inkomst genom att lista dem i schema A i din skattedeklaration. Summan av dina specificerade avdrag minskar din justerade bruttoinkomst (AGI). Det finns ingen gräns för specificerade avdrag för beskattningsåren 2018 - 2022 på grund av skattesänkningar och jobblagen.

Specificerade avdrag är vettigt om summan av dina kvalificerade utgifter är större än ditt standardavdrag. Till exempel, om en enskild skattebetalares specificerade utgifter uppgår till 13 000 USD, skulle de sannolikt specificera snarare än att ta standardavdraget på 12 550 USD. Men om samma filurs kvalificerade utgifter uppgår till bara $8 000, skulle de spara pengar genom att ta standardavdraget.

Även om du inte specificerar kan du ta vissa avdrag ovanför raden med standardavdraget. Dessa inkluderar studielånsränta, traditionella individuella pensionskonton (IRA), bidrag till hälsosparkonton och mer. Alla dessa avdrag sänker skatterna genom att sänka den skattepliktiga inkomsten och eventuellt sänka din skatteklass.

Säg till exempel att en enskild filägare har 42 000 USD i beskattningsbar inkomst för skatteåret 2022, vilket hamnar i marginalskatteklassen på 22 %. Därför betalar de 22 % på alla inkomster över 40 525 USD (början på 22 % skatteklass). Men om de kvalificerar sig för 2 000 USD i skatteavdrag över gränsen kommer de att beskattas på 42 000 USD - 2 000 USD = 40 000 USD, vilket ger dem en marginalskattesats på 12 %.

För företag minskar skatteavdrag ofta den totala inkomsten. De flesta företag använder en standardresultaträkning för att beräkna sina skattepliktiga förpliktelser, med beskattning på sista raden.

Skattelättnader

Skatteavdrag sparar dig också pengar, men de fungerar annorlunda än avdrag. En skattelättnad tillämpas på den skatt du är skyldig efter att alla skatteberäkningar är gjorda. Om du till exempel är skyldig 3 000 USD efter att ha tagit avdrag och beräknat skatter med din marginalskattesats,. skulle en kredit på 1 000 USD minska din skatteräkning till 2 000 USD.

Det finns många typer av skattelättnader tillgängliga för privatpersoner och företag. För individer inkluderar några av de vanligaste skattelättnaderna sjukvårdspremieskatteavdraget, jobbskatteavdraget och barnskatteavdraget.

Skatteavdrag är antingen återbetalningsbara eller ej. En återbetalningsbar skattelättnad resulterar i en återbetalningskontroll om skatteavdraget överstiger din skatteräkning. Säg till exempel att du tillämpar ett skatteavdrag på 3 400 USD på din skattesedel på 3 000 USD. Din faktura skulle reduceras till noll och du skulle få den återstående delen av krediten – 400 USD i det här fallet – som en återbetalning.

En icke-återbetalningsbar skattelättnad resulterar inte i återbetalning eftersom den endast minskar den skatt som ska betalas till noll. Om du använder exemplet ovan, om skatteavdraget på 3 400 USD inte var återbetalningsbart, skulle du inte vara skyldig staten någonting utan förlora de 400 USD som återstår efter att krediten har tillämpats. Några exempel på icke-återbetalningsbara skattelättnader inkluderar spararens kredit, adoptionskredit, barnomsorgskredit och ränteavdrag för bolån.

Skatteavdrag påverkar inte din skattepliktiga inkomst eller marginalskatteklass. De dras av från din skattesedel för att direkt minska mängden skatt du är skyldig.

Undantag och undantag

Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) avbröt den personliga skattebefrielsen för 2018 till 2025, men vissa skatteundantag gäller fortfarande. Skatteundantag uppstår vanligtvis i betalningar före skatt som hjälper dig att sänka din skattepliktiga resultat. Skattemässigt undantagna inkomster syns vanligtvis inte alls på din deklaration.

En av de vanligaste undantagen är det arbetsgivarbaserade sjukförsäkringsbetalningsprogrammet. Om en arbetsgivare tar ut sjukvårdsersättningar före skatt, sänks en anställds beskattningsbara inkomst i slutet av löneperioden, vilket minskar beloppet av skatten.

Det årliga undantaget från gåvoskatt är 15 000 USD för 2021, vilket ökar till 16 000 USD för 2022. Du kan gåva upp till det beloppet skattefritt till så många människor du vill utan att använda någon av din livstids gåva- och fastighetsskattefrihet.

Skatteskydd

Ett skatteskydd ger en mängd olika skattefördelar. Det är i allmänhet ett fordon med lägre eller inga skattekrav om du följer de avtalade villkoren. En av de mest populära skatteskydden är 401(k). Det beror på att investerare är skyddade från att betala en högre skattesats under sina högre inkomstår än de sannolikt kommer att betala i pension när deras inkomst (och skattesats) är lägre.

Skatteparadis kan också vara en typ av skatteskydd, ofta för företag. Företag kan inkorporera i vissa regioner för att sänka sin företagsskatt. Några av de mest populära skatteparadisen inkluderar Bermuda, Bahamas och Caymanöarna.

Alla skatteskydd är inte lagliga och legitima. IRS behandlar illegala skatteskydd som bedrägliga aktiviteter. Skattebetalare som använder olagliga skattesystem kan drabbas av straff, åtal och fängelse.

Vissa typer av investeringsprodukter kan erbjuda ett skatteskydd eller skattebefrielse i och för sig. Kommunala obligationer, till exempel, är befriade från federala och statliga skatter om de är anpassade till staten där obligationsinnehavaren bor. Andra skattegynnade investeringar inkluderar skattefria sparkonton, kommunala fonder eller börshandlade fonder (ETF) och vissa livförsäkringar.

Höjdpunkter

• Du kan ta standardavdrag eller specificerade avdrag plus alla tillgängliga ovanstående avdrag.

• För att kvalificera dig för skatteförmåner måste du uppfylla specifika krav, såsom inkomstgränser, ansökningsstatus och beroendestatus.

– Skatteförmåner skapar besparingar för privatpersoner och företagsskattebetalare.

• Vanliga skatteförmåner inkluderar avdrag, krediter, uteslutningar och härbärgen.

– Se till att hålla dig uppdaterad om eventuella skatteförmåner du kan vara berättigad till så att du inte går miste om skattebesparingar.

Vanliga frågor

Vad är skillnaden mellan ett skatteavdrag och ett skatteavdrag?

Både skattelättnader och skatteavdrag minskar mängden skatt du är skyldig, men de fungerar på olika sätt. Skatteavdrag sänker direkt mängden skatt du är skyldig, medan skatteavdrag minskar din beskattningsbara inkomst. Säg att du är berättigad till ett skatteavdrag på 1 000 USD och ett skatteavdrag på 1 000 USD. Skatteavdraget minskar din skatteräkning med samma $1 000. Så om du var skyldig $1 500 i skatt och sedan tog en kredit på $1 000, skulle din skatteräkning vara $500 ($1 500 - $1 000). Å andra sidan minskar skatteavdraget din skattepliktiga inkomst - mängden inkomst som du är skyldig skatt - med 1 000 dollar. Så, om du hamnar i 22% skatteklass, skulle $1 000-avdraget spara dig $220 ($1 000 × 22%). Skatteavdrag är mer förmånliga eftersom de sparar mer pengar än skatteavdrag.

Vad är dödsboskattefriheten för 2021?

Skattesänkningar och jobblagen ökade befrielsen från fastighetsskatt - det belopp under vilket en dödsbo inte är föremål för skatter. För 2021 är undantaget 11,7 miljoner USD, eller 23,4 USD om ni är gifta och lämnar in gemensamt. För 2022 ökar dessa siffror till 12,06 miljoner USD (24,12 USD om gifta lämnar in gemensamt).

Hur mycket är inkomstskatteavdraget för 2021?

Arbetsinkomstskatteavdraget (EITC) är ett återbetalningsbart skatteavdrag för hushåll med låga och måttliga inkomster. Om du är berättigad till EITC beror beloppet du får på din ansökningsstatus, inkomst och antalet anhöriga du kan göra anspråk på. För 2021 är det maximala inkomstskatteavdraget $1,502 om du inte har några anhöriga, $3,618 för en anhörig, $5,980 för två anhöriga och $6,728 för tre eller fler anhöriga.