Ansattes bidragsplan
Hva er en bidragsplan for ansatte?
En ansattes bidragsplan er en type arbeidsgiversponset spareplan. Ved å velge å delta i planen, bidrar ansatte med en prosentandel av lønnsslippen til planen , som deretter investeres på deres vegne av en tredjeparts planadministrator . Arbeidsgivere vil i mellomtiden typisk matche en del av den ansattes bidrag.
I motsetning til en ytelsesbasert ordning,. vet ikke den ansatte hva verdien av spareplanen vil være i fremtiden. I stedet avhenger den fremtidige verdien av en rekke faktorer, inkludert størrelsen på bidragene fra den ansatte, i hvilken grad deres arbeidsgiver matchet disse bidragene, og investeringsresultatet til selve spareplanen.
Forstå en bidragsplan for ansatte
Ansattes bidragsplaner er ment å hjelpe ansatte med å spare til fremtiden. I USA inkluderer vanlige eksempler på ansattes bidragsplaner innskuddsbaserte pensjonsordninger som 401(k),. ansattes aksjeeierskapsplaner ( ESOPs ) og bedriftsoverskuddsdelingsplaner .
Ansattes bidragsplaner har blitt mer populære de siste tiårene, og har vunnet terreng i forhold til ytelsesbaserte ordninger. Under ytelsesbaserte ordninger er den ansatte garantert en bestemt ytelse utbetalt til dem ved pensjonering. De kan dermed planlegge for pensjonisttilværelsen, vel vitende om at et visst inntektsnivå vil bli gitt av arbeidsgiveren.
Derimot gir ansattes bidragsplaner ingen garanti for at noen bestemt engangsbeløp eller inntekt vil bli levert i fremtiden. i stedet vil fordelen mottatt i fremtiden avhenge av ytelsen til planens investerte eiendeler; den ansatte kan oppnå mindre eller mer enn de forventet, avhengig av hvordan markedet oppfører seg før de går av med pensjon. På denne måten flytter ansattes bidragsplaner effektivt investeringsrisikoen fra arbeidsgiveren til den ansatte.
Utforming av en bidragsplan for ansatte
Arbeidsgiverne som oppretter ansattes bidragsplaner er kjent som "sponsorene" av disse planene, mens selskapene som faktisk investerer og fører tilsyn med planmidlene er kjent som planadministratorene.
Disse tredjepartsselskapene er ansvarlige for oppgaver som journalføring, overholdelse av forskrifter og opplæring av ansatte om investeringsalternativene deres. De ansatte er i mellomtiden fullt ansvarlige for å velge blant de tilgjengelige investeringsalternativene.
Typer av 401(k)-kontoer
Selv om begrepet "401(k)" er ofte brukt i media, er det faktisk mange forskjellige typer 401(k)-planer. Disse inkluderer safe harbor-planer,. automatiske registreringsplaner og Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE).
Vanligvis vil ansattes bidragsplaner tilby en rekke alternativer for gjelds- og aksjeinvesteringer å velge mellom, inkludert nasjonale og internasjonale verdipapirfond,. rentefond og pengemarkedsinvesteringer.
Selv om disse valgene har en tendens til å være relativt konservative, tilbyr noen planer også selvstyrte meglertjenester der den ansatte kan velge individuelle aksjeinvesteringer. I noen tilfeller vil arbeidsgiveren som sponser planen også tilby sine egne aksjer i selskapet, noen ganger med rabatt.
Mange ansattes bidragsplaner gir skattefordeler. Den delen av en ansatts lønn som investeres er før skatt,. noe som betyr at den skattepliktige inntekten er mindre, noe som resulterer i færre skatter betalt på inntekten. Skatter på midlene i planen påløper når de trekkes ut, som vanligvis er under en persons pensjonisttilværelse når de er i en lavere inntektsskatteklasse.
Populariteten til ansattes bidragsplaner
Ansattes bidragsplaner har vært et svært vellykket produkt og har vokst i popularitet over tid. Til å begynne med var deltakerandelen på bidragsplaner lav, men etter hvert som de ble mer tilgjengelig og det ble iverksatt tiltak for å øke deltakelsen, som for eksempel automatisk påmelding, har de sett en betydelig økning.
Vanguard, et av de største investeringsselskapene i verden, rapporterer at deltakelsen i Vanguards 401(k)-planer har økt fra 76 % i 2010 til 83 % i 2019. Den rapporterer også at plandeltakelsesraten mellom 90 % og 100 % har økt fra 21 % til 49 % i samme periode, mens en deltakelsesprosent på under 50 % har gått ned fra 10 % til 6 % .
##Høydepunkter
De krever at den ansatte bidrar med midler fra lønnsslippene, som deretter investeres av en tredjepartsplanadministrator.
De fleste ansattes bidragsplaner er skatteutsatte investeringsprodukter.
– Mange ansattes bidragsplaner inkluderer også en matchende komponent fra arbeidsgiveren, noe som gjør dem mer attraktive investeringer.
- I motsetning til ytelsesbaserte ordninger, som gir den ansatte en garantert fremtidig sum, svinger verdien av ansattes bidragsplaner basert på markedet og andre faktorer.
– En ansattbidragsplan er en type spareplan sponset av arbeidsgivere på vegne av sine ansatte.
