Pelan Caruman Pekerja
Apakah Pelan Caruman Pekerja?
Pelan caruman pekerja ialah sejenis pelan simpanan tajaan majikan. Dengan memilih untuk mengambil bahagian dalam pelan, pekerja menyumbang peratusan daripada gaji mereka ke dalam pelan, yang kemudiannya dilaburkan bagi pihak mereka oleh pemula pentadbiran pelan pihak ketiga. Majikan, sementara itu, biasanya akan memadankan sebahagian daripada caruman pekerja.
Tidak seperti pelan manfaat yang ditentukan,. pekerja tidak tahu berapa nilai pelan simpanan mereka pada masa hadapan. Sebaliknya, nilai masa hadapan itu bergantung kepada beberapa faktor, termasuk saiz caruman yang dibuat oleh pekerja, sejauh mana majikan mereka memadankan caruman tersebut, dan prestasi pelaburan pelan simpanan itu sendiri.
Memahami Pelan Caruman Pekerja
Pelan caruman pekerja bertujuan untuk membantu pekerja menyimpan untuk masa depan mereka. Di Amerika Syarikat, contoh biasa pelan caruman pekerja termasuk pelan pencen caruman yang ditetapkan seperti 401(k),. pelan pemilikan saham pekerja (ESOP) dan pelan perkongsian untung korporat.
Pelan caruman pekerja telah menjadi lebih popular dalam beberapa dekad kebelakangan ini, semakin mendapat tempat berbanding pelan manfaat yang ditentukan. Di bawah pelan faedah yang ditetapkan, pekerja dijamin faedah tertentu yang dibayar kepada mereka semasa bersara. Oleh itu, mereka boleh merancang lebih awal untuk persaraan mereka dengan mengetahui bahawa tahap pendapatan tertentu akan disediakan oleh majikan mereka.
Sebaliknya, pelan caruman pekerja tidak menawarkan jaminan bahawa sebarang jumlah sekaligus atau pendapatan tertentu akan dihantar pada masa hadapan. sebaliknya, faedah yang diterima pada masa hadapan akan bergantung kepada prestasi aset yang dilaburkan pelan; pekerja mungkin memperoleh kurang atau lebih daripada yang mereka jangkakan, bergantung pada cara pasaran berkelakuan sebelum mereka bersara. Dengan cara ini, pelan caruman pekerja secara berkesan mengalihkan risiko pelaburan daripada majikan kepada pekerja.
Reka Bentuk Pelan Caruman Pekerja
Majikan yang mencipta pelan caruman pekerja dikenali sebagai "penaja" pelan tersebut, manakala syarikat yang benar-benar melabur dan mengawasi aset pelan itu dikenali sebagai pentadbir pelannya.
Syarikat pihak ketiga ini bertanggungjawab untuk tugas seperti penyimpanan rekod, pematuhan peraturan dan mendidik pekerja tentang pilihan pelaburan mereka. Pekerja pula bertanggungjawab sepenuhnya untuk memilih antara pilihan pelaburan yang ada.
Jenis Akaun 401(k).
Walaupun istilah "401(k)" biasanya digunakan dalam media, sebenarnya terdapat pelbagai jenis pelan 401(k) yang berbeza. Ini termasuk pelan pelabuhan selamat,. pelan pendaftaran automatik dan Pelan Padanan Insentif Simpanan untuk Pekerja Majikan Kecil (SIMPLE).
Lazimnya, pelan caruman pekerja akan menawarkan pelbagai pilihan pelaburan hutang dan ekuiti untuk dipilih, termasuk dana bersama domestik dan antarabangsa,. dana pendapatan tetap dan pelaburan pasaran wang.
Walaupun pilihan ini cenderung agak konservatif, beberapa rancangan juga menawarkan perkhidmatan pembrokeran terarah sendiri di mana pekerja boleh memilih pelaburan saham individu. Dalam sesetengah kes, majikan yang menaja pelan itu juga akan menawarkan stok syarikat mereka sendiri, kadangkala atas dasar diskaun.
Banyak pelan caruman pekerja menyediakan faedah cukai. Bahagian gaji pekerja yang dilaburkan adalah sebelum cukai,. yang bermaksud bahawa pendapatan boleh cukai mereka adalah kurang, menyebabkan cukai yang lebih sedikit dibayar ke atas pendapatan mereka. Cukai ke atas dana dalam pelan ditanggung apabila ia dikeluarkan, yang biasanya semasa persaraan individu apabila mereka berada dalam kurungan cukai pendapatan yang lebih rendah.
Populariti Pelan Caruman Pekerja
Pelan caruman pekerja telah menjadi produk yang sangat berjaya dan semakin popular dari semasa ke semasa. Pada mulanya, kadar penyertaan pelan caruman adalah rendah, tetapi apabila ia tersedia dengan lebih meluas dan langkah telah diambil untuk meningkatkan penyertaan, seperti pendaftaran automatik, mereka telah menyaksikan peningkatan yang ketara.
Vanguard, salah satu syarikat pelaburan terbesar di dunia, melaporkan bahawa penyertaan dalam rancangan 401(k) Vanguard telah meningkat daripada 76% pada 2010 kepada 83% pada 2019. Ia juga melaporkan bahawa kadar penyertaan pelan antara 90% dan 100% mempunyai meningkat daripada 21% kepada 49% dalam tempoh yang sama, manakala kadar penyertaan kurang daripada 50% telah menurun daripada 10% kepada 6% .
##Sorotan
Mereka memerlukan pekerja untuk menyumbang dana daripada cek gaji mereka, yang kemudiannya dilaburkan oleh pentadbir pelan pihak ketiga.
Kebanyakan pelan caruman pekerja adalah produk pelaburan tertunda cukai.
Banyak pelan caruman pekerja juga termasuk komponen padanan daripada majikan, menjadikannya pelaburan yang lebih menarik.
Tidak seperti pelan manfaat yang ditentukan, yang menyediakan pekerja dengan jumlah masa hadapan yang terjamin, nilai pelan caruman pekerja berubah-ubah berdasarkan pasaran dan faktor lain.
Pelan caruman pekerja ialah sejenis pelan simpanan yang ditaja oleh majikan bagi pihak pekerja mereka.
