Beschleunigte Amortisation

Was ist beschleunigte Amortisation?

Beschleunigte Amortisation ist ein Prozess, bei dem ein Hypothekengeber zusätzliche Zahlungen auf den Hypothekenbetrag leistet. Bei der beschleunigten Amortisation kann der Darlehensnehmer zusätzliche Zahlungen zu seiner Hypothekenrechnung hinzufügen,. um eine Hypothek vor dem Abrechnungsdatum des Darlehens abzuzahlen.

Der Vorteil der beschleunigten Amortisation besteht darin, dass die Gesamtzinszahlungen des Kreditnehmers über die Laufzeit des Darlehens reduziert werden. Und natürlich werden die Schulden früher getilgt.

beschleunigte Abschreibung sollte nicht mit der beschleunigten Abschreibung verwechselt werden,. einer Bilanzierungsmethode zur Erfassung des Wertverlusts einer Immobilie oder Ausrüstung über ihre Nutzungsdauer.

So funktioniert die beschleunigte Amortisation

Eine Eigenheimhypothek ist eine Art amortisiertes Darlehen,. was bedeutet, dass der Kreditnehmer das Darlehen in regelmäßigen Raten (normalerweise monatlich) über einen bestimmten Zeitraum zurückzahlt. Diese Zahlungen bestehen sowohl aus Kapital als auch aus Zinsen.

Anfänglich werden die meisten Zahlungen des Kreditnehmers für die Zahlung der aufgelaufenen Zinsen des Darlehens verwendet, wobei ein kleinerer Teil jeder Zahlung für die Tilgung des Kapitalbetrags verwendet wird. Dieses Verhältnis wird sich im Laufe der Zeit umkehren, und ein größerer Teil der Zahlung des Kreditnehmers fließt in die Tilgung des Kapitals und ein kleinerer Teil in die Zinsen.

Bei der Aufnahme eines Darlehens stellt der Baufinanzierungsgeber dem Darlehensnehmer einen Tilgungsplan zur Verfügung. Diese Tabelle zeigt, wie viel der monatlichen Zahlung des Kreditnehmers auf das Kapital angewendet wird und wie viel Zinsen anfallen, bis das Darlehen zurückgezahlt ist.

Bei der beschleunigten Amortisation leistet der Kreditnehmer zusätzliche Hypothekenzahlungen, die über das hinausgehen, was im Tilgungsplan aufgeführt ist. Ein Kreditnehmer kann die Tilgung seines Darlehens beschleunigen, indem er entweder die Höhe jeder Zahlung oder die Häufigkeit der Zahlungen erhöht ( zweiwöchentliche Hypotheken sind ein gängiges Beispiel). Die zusätzlichen beschleunigten Zahlungen fließen direkt in die Reduzierung des Darlehensbetrags ein, was wiederum den ausstehenden Saldo und den für künftige Zinszahlungen geschuldeten Betrag senkt.

Beispiel für beschleunigte Amortisation

Nehmen wir an, Amy hat eine Hypothek mit einem ursprünglichen Darlehensbetrag von 200.000 $ zu einem Festzinssatz von 4,5 % für 30 Jahre. Die monatliche Zahlung besteht aus Kapital und Zinsen und beträgt 1.013,37 $. Eine Erhöhung der Zahlung um 100 US-Dollar pro Monat führt zu einer Kredittilgungsdauer von 25 Jahren statt der ursprünglichen 30 Jahre, wodurch Amy fünf Jahre Zinsen spart.

Vorteile der beschleunigten Amortisation

Die Annahme einer beschleunigten Amortisationsstrategie hat mehrere Vorteile für Kreditnehmer.

Das Offensichtliche ist, dass es die Laufzeit des Darlehens verkürzt – was bedeutet, dass Sie früher schuldenfrei sind. Genauer gesagt, durch die beschleunigte Zahlung einer Hypothek sinkt der Kreditbetrag schneller, was bedeutet, dass Ihr Eigenkapital (Eigentumsanteil) am Haus auch schneller steigt. Dies erhöht Ihr Nettovermögen und stärkt oft Ihre Kreditwürdigkeit.

Außerdem verringert die beschleunigte Amortisation den Gesamtbetrag der zusätzlichen Zinsen, die dem Kreditnehmer entstehen. Generell gilt: Je länger ein Kredit läuft, desto mehr Zinsen zahlen Sie. Obwohl sich der Zinssatz selbst nicht ändert, reduzieren Sie durch die Verringerung des Kapitalbetrags die Gesamtzinsen, die auf diesen Kapitalbetrag erhoben werden, und sparen so langfristig Geld.

Einschränkungen der beschleunigten Amortisation

Es gibt auch Gründe, warum es nicht sinnvoll sein kann, Hypothekarschulden vorzeitig zu tilgen. Der wichtigste Grund ist, dass Zinsen auf Hypothekenschulden gemäß dem US-Steuerrecht steuerlich absetzbar sind. Jeder, der vom 15. Dezember 2017 bis zum 31. Dezember 2025 eine Hypothek aufnimmt, kann Zinsen für eine Hypothek von bis zu 750.000 USD oder 375.000 USD für verheiratete Steuerzahler abziehen, die separat einreichen. Während weniger amerikanische Hausbesitzer sich dafür entscheiden, den Abzug in Anspruch zu nehmen als in der Vergangenheit, bietet er einigen Hausbesitzern erhebliche Steuereinsparungen. Durch die frühzeitige Rückzahlung einer Hypothek könnten diese Hausbesitzer eine Steuersparstrategie verlieren.

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In einem solchen Szenario kann es für Hausbesitzer sinnvoll sein, die Mittel, die sie für eine beschleunigte Amortisation verwendet hätten, in einen Altersvorsorge- oder College-Fonds zu investieren. Ein solcher Fonds würde eine Rendite erwirtschaften und gleichzeitig den Steuervorteil eines Hypothekenzinsabzugs beibehalten. Allerdings möchten sehr wohlhabende Käufer, die bereits über ausreichende Altersvorsorge und genügend Kapital für andere Investitionen verfügen, ihre Hypotheken möglicherweise vorzeitig amortisieren.

Einige Kreditgeber sehen in ihren Hypothekenverträgen eine Vorfälligkeitsentschädigung vor. Dies ist eine Klausel, die eine Strafe für den Kreditnehmer vorsieht, wenn er seine Hypothek während einer bestimmten Zeit (normalerweise innerhalb der ersten fünf Jahre nach der Vergabe der Hypothek) in erheblichem Umfang zurückzahlt oder abbezahlt.

Besondere Überlegungen

Eigenheimbesitzer in den Vereinigten Staaten nehmen in der Regel eine 30-jährige Hypothek mit festem Zinssatz auf,. die durch die Immobilie selbst besichert ist. Die Laufzeit des Darlehens und die Tatsache, dass der Zinssatz nicht variabel ist, bedeuten, dass Kreditnehmer in den Vereinigten Staaten in der Regel einen höheren Zinssatz für ihre Kredite zahlen als Kreditnehmer in anderen Ländern wie Kanada, wo der Zinssatz für eine Hypothek hoch ist in der Regel alle fünf Jahre zurückgesetzt.

Höhepunkte

• Beschleunigte Amortisation liegt vor, wenn ein Kreditnehmer zusätzliche Zahlungen zu seinem Hypothekenkapital leistet, die über den angegebenen fälligen Betrag hinausgehen.

• Kreditnehmer nutzen eine beschleunigte Amortisationsstrategie, um Zinsen zu sparen und ihre Hypothek schneller abzubezahlen.

• Es gibt verschiedene Möglichkeiten, wie ein Kreditnehmer beschleunigte Zahlungen leisten kann, einschließlich der Erhöhung des Umfangs jeder Zahlung oder häufigerer Zahlungen.

• Die beschleunigte Amortisation hat Nachteile: Sie kann dem Kreditnehmer einen Steuerabzug nehmen, und einige Kreditgeber verlangen Vorfälligkeitsentschädigungen.