Ammortamento accelerato
Che cos'è l'ammortamento accelerato?
L'ammortamento accelerato è un processo mediante il quale un mutuatario effettua pagamenti extra verso il capitale del mutuo. Con l'ammortamento accelerato, il mutuatario può aggiungere pagamenti extra alla fattura del mutuo per estinguere un mutuo prima della data di regolamento del prestito.
Il vantaggio dell'ammortamento accelerato è che riduce i pagamenti di interessi complessivi pagati dal mutuatario durante la vita del prestito. E, naturalmente, ritira il debito prima.
L'ammortamento anticipato non deve essere confuso con l'ammortamento anticipato,. metodo contabile per rilevare la diminuzione di valore di un immobile o di un macchinario nel corso della sua vita utile.
Come funziona l'ammortamento accelerato
Un mutuo casa è un tipo di prestito ammortizzato,. il che significa che il mutuatario rimborsa il prestito in rate regolari (di solito mensili) in un periodo di tempo. Questi pagamenti consistono sia di capitale che di interessi.
Inizialmente, la maggior parte dei pagamenti del mutuatario andrà a pagare gli interessi maturati sul prestito, con una parte più piccola di ogni pagamento che andrà a pagare il capitale. Questo rapporto verrà invertito nel tempo e una parte maggiore del pagamento del mutuatario andrà al pagamento del capitale e una parte più piccola andrà agli interessi.
Quando viene stipulato un prestito, l'istituto di credito ipotecario fornisce al mutuatario un piano di ammortamento. Questa tabella mostra quanto del pagamento mensile del mutuatario verrà applicato al capitale e quanto agli interessi fino all'estinzione del prestito.
Con l'ammortamento accelerato, il mutuatario effettuerà pagamenti ipotecari aggiuntivi oltre a quanto indicato nel piano di ammortamento. Un mutuatario può accelerare l'ammortamento del prestito aumentando l'importo di ogni pagamento o la frequenza dei pagamenti ( i mutui bisettimanali sono un esempio comune). I pagamenti extra accelerati vanno direttamente verso la riduzione del capitale del prestito, che a sua volta abbassa il saldo residuo e l'importo dovuto sui pagamenti futuri degli interessi.
Esempio di ammortamento accelerato
Diciamo che Amy ha un mutuo con un importo originale del prestito di $ 200.000 con un interesse a tasso fisso del 4,5% per 30 anni. Composto da capitale e interessi, il pagamento mensile ammonta a $ 1.013,37. Aumentare il pagamento di $ 100 al mese si tradurrà in un periodo di rimborso del prestito di 25 anni invece dei 30 anni originali, risparmiando ad Amy cinque anni di interessi.
Vantaggi dell'ammortamento accelerato
L'adozione di una strategia di ammortamento accelerato presenta diversi vantaggi per i mutuatari.
L'ovvio è che accorcia la durata del prestito, il che significa che esci prima dal debito. Più specificamente, pagare un mutuo in modo accelerato riduce il capitale del prestito più velocemente, il che significa che anche il tuo capitale (quota di proprietà ) nella casa aumenta più velocemente. Ciò aumenta il tuo patrimonio netto e spesso rafforza il tuo punteggio di credito.
Inoltre, l'ammortamento accelerato diminuisce l'importo complessivo degli interessi aggiuntivi sostenuti dal mutuatario. In genere, più dura un prestito, più interessi paghi. Sebbene il tasso di interesse stesso non cambi, riducendo il capitale si riduce l'interesse totale addebitato su quel capitale, risparmiando denaro nel lungo periodo.
Limitazioni dell'ammortamento accelerato
Ci sono anche ragioni per cui potrebbe non avere senso estinguere anticipatamente il debito ipotecario. Il motivo più importante è che gli interessi sui debiti ipotecari sono deducibili dalle tasse,. secondo il codice fiscale statunitense. Chiunque accenda un mutuo dal 15 dicembre 2017 al 31 dicembre 2025, può detrarre interessi su un mutuo fino a $ 750.000 o $ 375.000 per i contribuenti sposati che presentano separatamente. Sebbene meno proprietari di case americani stiano optando per richiedere la detrazione rispetto al passato, offre notevoli risparmi fiscali per alcuni proprietari di case. Ripagando anticipatamente un mutuo, questi proprietari di case potrebbero perdere una strategia di risparmio fiscale.
.
In uno scenario del genere, potrebbe avere senso che i proprietari di abitazione utilizzino i fondi che avrebbero utilizzato per l'ammortamento accelerato per investire in un fondo pensione o universitario. Un tale fondo guadagnerebbe un ritorno mantenendo il vantaggio fiscale di una detrazione degli interessi ipotecari. Tuttavia, gli acquirenti molto facoltosi, che hanno già fondi pensione sufficienti e capitale sufficiente per fare altri investimenti, potrebbero voler estinguere anticipatamente i loro mutui.
Alcuni istituti di credito includono una penale di pagamento anticipato nei loro contratti di mutuo. Questa è una clausola che prevede una sanzione per il mutuatario se paga o estingue in modo significativo il mutuo durante un determinato periodo (di solito entro i primi cinque anni dall'origine del mutuo).
Considerazioni speciali
I proprietari di case negli Stati Uniti in genere stipulano un mutuo a tasso fisso di 30 anni,. garantito dalla proprietà stessa. La durata del prestito e il fatto che il tasso di interesse non è variabile, significa che i mutuatari negli Stati Uniti in genere pagano un tasso di interesse più alto sui loro prestiti rispetto ai mutuatari in altri paesi, come il Canada, dove il tasso di interesse su un mutuo è in genere ripristinato ogni cinque anni.
Mette in risalto
L'ammortamento accelerato è quando un mutuatario effettua pagamenti extra verso il capitale del mutuo oltre l'importo dovuto.
I mutuatari utilizzano una strategia di ammortamento accelerato per risparmiare sugli interessi ed estinguere il mutuo più velocemente.
Esistono diversi modi in cui un mutuatario può effettuare pagamenti accelerati, incluso aumentare l'entità di ciascun pagamento o effettuare pagamenti più frequenti.
L'ammortamento accelerato ha degli svantaggi: può privare il mutuatario di una detrazione fiscale e alcuni istituti di credito addebitano sanzioni per il pagamento anticipato.
