Accelererad avskrivning
Vad Àr accelererad avskrivning?
Accelererad amortering Àr en process genom vilken en inteckningsgivare gör extra betalningar mot inteckningskapitalet. Med pÄskyndad amortering tillÄts lÄntagaren lÀgga till extra betalningar pÄ sin bolÄnerÀkning för att betala av ett bolÄn före lÄneavvecklingsdagen.
Fördelen med accelererad amortering Àr att den minskar de totala rÀntebetalningarna som lÄntagaren betalar under lÄnets löptid. Och, naturligtvis, pensionerade han skulden tidigare.
Accelererad avskrivning ska inte förvÀxlas med accelererad avskrivning,. en redovisningsmetod för att redovisa vÀrdeminskningen pÄ en fastighet eller utrustning under dess nyttjandeperiod.
Hur accelererad avskrivning fungerar
Ett bostadslÄn Àr en typ av amorterat lÄn,. vilket innebÀr att lÄntagaren betalar tillbaka lÄnet i regelbundna avbetalningar (oftast mÄnadsvis) under en viss tid. Dessa betalningar bestÄr av bÄde kapitalbelopp och rÀnta.
Inledningsvis kommer de flesta av lÄntagarens betalningar att gÄ till att betala lÄnets upplupen rÀnta, med en mindre av varje betalning som gÄr till att betala en del ned pÄ kapitalbeloppet. Detta förhÄllande kommer att vÀndas över tiden, och en större del av lÄntagarens betalning kommer att gÄ till att betala av kapitalet och en mindre del kommer att gÄ till rÀnta.
NÀr ett lÄn tas upp ger bolÄnegivaren lÄntagaren ett amorteringsschema. Den hÀr tabellen visar hur stor del av lÄntagarens betalning varje mÄnad som kommer att lÀggas pÄ kapitalbeloppet och hur mycket som ska rÀntas tills lÄnet betalas av.
Med accelererad amortering kommer lÄntagaren att göra ytterligare bolÄnebetalningar utöver vad som anges i amorteringsschemat. En lÄntagare kan pÄskynda amorteringen av sitt lÄn genom att antingen öka beloppet för varje betalning eller betalningsfrekvensen ( lÄn varannan vecka Àr ett vanligt exempel). De extra pÄskyndade betalningarna gÄr direkt till att minska lÄnebeloppet, vilket i sin tur sÀnker det utestÄende saldot och skulden pÄ framtida rÀntebetalningar.
Exempel pÄ accelererad avskrivning
LÄt oss sÀga att Amy har ett bolÄn med ett ursprungligt lÄnebelopp pÄ 200 000 USD till 4,5 % fast rÀnta i 30 Är. BestÄende av kapitalbelopp och rÀnta uppgÄr den mÄnatliga betalningen till 1 013,37 USD. Att öka betalningen med 100 USD per mÄnad kommer att resultera i en Äterbetalningstid pÄ 25 Är istÀllet för de ursprungliga 30 Ären, vilket sparar Amy fem Ärs rÀnta.
Fördelar med accelererad avskrivning
Att anta en accelererad amorteringsstrategi har flera fördelar för lÄntagare.
Det uppenbara Ă€r att det förkortar lĂ„nets livslĂ€ngd â vilket innebĂ€r att du blir skuldfri snabbare. Mer specifikt, att betala ett bolĂ„n pĂ„ ett accelererat sĂ€tt minskar lĂ„nebeloppet snabbare, vilket innebĂ€r att ditt eget kapital (Ă€garandel) i bostaden ökar snabbare ocksĂ„. Detta ökar ditt nettovĂ€rde och stĂ€rker ofta din kreditpoĂ€ng.
Dessutom minskar accelererad amortering det totala beloppet av ytterligare rĂ€nta som lĂ„ntagaren Ă„drar sig. Generellt gĂ€ller att ju lĂ€ngre ett lĂ„n varar, desto mer rĂ€nta betalar du. Ăven om rĂ€ntan i sig inte förĂ€ndras, minskar du den totala rĂ€ntan som debiteras pĂ„ kapitalbeloppet genom att minska kapitalbeloppet â vilket sparar pengar pĂ„ lĂ„ng sikt.
BegrÀnsningar för accelererad avskrivning
Det finns ocksÄ anledningar till varför det kanske inte Àr meningsfullt att betala av bolÄneskulden i förtid. Det viktigaste skÀlet Àr att rÀnta pÄ bolÄneskuld Àr skattemÀssigt avdragsgill,. enligt den amerikanska skattelagstiftningen. Den som tar bolÄn frÄn dec. 15 december 2017 31, 2025, kan dra av rÀnta pÄ ett bolÄn pÄ upp till $750 000, eller $375 000 för gifta skattebetalare som lÀmnar in separat. Medan fÀrre amerikanska husÀgare vÀljer att krÀva avdraget Àn tidigare, ger det betydande skattebesparingar för vissa husÀgare. Genom att betala av ett bolÄn tidigt, kan dessa husÀgare gÄ miste om en skattesparstrategi.
.
I ett sÄdant scenario kan det vara vettigt för husÀgare att anvÀnda de medel som de skulle ha anvÀnt för snabba amorteringar för att investera i en pensions- eller collegefond. En sÄdan fond skulle fÄ avkastning samtidigt som den skattemÀssiga fördelen med ett rÀnteavdrag bibehölls. Men mycket vÀlbÀrgade köpare, som redan har tillrÀckligt med pensionsmedel och tillrÀckligt med kapital för att göra andra investeringar, kanske vill betala av sina bolÄn i förtid.
Vissa lÄngivare inkluderar en förskottsbetalningsavgift i sina bolÄnekontrakt. Detta Àr en klausul som bedömer en pÄföljd till lÄntagaren om de betalar avsevÀrt eller betalar av sitt bolÄn under en viss tid (vanligtvis inom de första fem Ären efter att bolÄnet skapades).
SÀrskilda övervÀganden
HusÀgare i USA tar vanligtvis ett 30-Ärigt bolÄn med fast rÀnta,. sÀkrat av fastigheten sjÀlv. LÄnets lÀngd, och det faktum att rÀntan inte Àr rörlig, gör att lÄntagare i USA vanligtvis betalar en högre rÀnta pÄ sina lÄn Àn lÄntagare i andra lÀnder, som Kanada, dÀr rÀntan pÄ ett bolÄn Àr ÄterstÀlls normalt vart femte Är.
##Höjdpunkter
â Accelererad amortering Ă€r nĂ€r en lĂ„ntagare gör extra betalningar till sin bolĂ„nekapital utöver det angivna beloppet.
â LĂ„ntagare anvĂ€nder en accelererad amorteringsstrategi för att spara pengar pĂ„ rĂ€nta och betala av sina bolĂ„n snabbare.
â Det finns olika sĂ€tt som en lĂ„ntagare kan göra pĂ„skyndade betalningar, inklusive att öka storleken pĂ„ varje betalning eller göra mer frekventa betalningar.
- Accelererad amortering har nackdelar: Det kan beröva lÄntagaren ett skatteavdrag, och vissa lÄngivare tar ut förskottsbetalningar.
