Skattabætur

Hvað er skattfríðindi?

Hugtakið skattfríðindi vísar til hvers kyns skattalaga sem hjálpa þér að draga úr skattskyldu þinni. Fríðindi eru allt frá frádrætti og skattaafslætti til undanþágur og undanþágur. Þau ná yfir ýmis svið, þar á meðal áætlanir fyrir fjölskyldur, menntun, starfsmenn og náttúruhamfarir.

Sum skattfríðindi eru tengd getu til að greiða skatt. Sem dæmi má nefna að barnaskattafsláttur og atvinnutekjuafsláttur greina kostnað við að ala upp fjölskyldu. Önnur skattfríðindi - þar á meðal vextir af veðlánum og frádráttur frá góðgerðarframlögum - eru hvatar sem ætlað er að efla markmið félagsmálastefnunnar.

Að skilja skattfríðindi

Skattafríðindi hjálpa einstaklingum og fyrirtækjum að lækka heildarskattareikninga sína. Þessir kostir eru verulegur hluti af skattareglugerðum og lögum sem settar eru af sveitarfélögum, ríkjum og alríkisstjórnum.

Skattafríðindi eins og frádráttur,. inneign, undanþágur og útilokanir draga úr upphæðinni sem þú skuldar árlega til sambands- og fylkisstjórna. Á hinn bóginn hjálpa skattaskjól til að lækka skatta með sérstökum fjárfestingum. Þetta eru lögleg farartæki sem veita hagstæða skattameðferð. Algeng dæmi um skattaskjól eru meðal annars sveitarfélög og 401 (k) áætlanir sem eru styrktar af vinnuveitanda.

Þú verður að eiga rétt á skattfríðindum til að geta krafist þeirra. Til dæmis, til að eiga rétt á að verða heimilisstjóri,. verður þú að vera ógiftur, vera með hæfan framfærslu sem býr hjá þér og greiða meira en helming heimiliskostnaðar á árinu. Og skattfríðindi vegna námskostnaðar geta aðeins krafist af þeim sem eyða peningum í kennslu og annan tengdan kostnað á skattárinu.

Það er fjárhagslegt skynsamlegt að læra um hvaða skattfríðindi sem þú gætir átt rétt á. Án réttrar þekkingar gætirðu endað með því að borga meira í skatta en þú skuldar. Það getur verið gagnlegt að ráðfæra sig við skattasérfræðing, svo sem endurskoðanda,. til að hámarka skattasparnað þinn.

Tegundir skattafríðinda

Skattfrádráttur

Skattfrádráttur lækkar skattskyldar tekjur þínar. Þegar þú leggur fram árlegt tekjuskattsframtal þitt hefurðu möguleika á að taka venjulega frádráttinn eða sundurliða frádráttinn þinn:

• Staðalfrádráttur : Föst dollaraupphæð sem lækkar skattskyldar tekjur. Fyrir árið 2021 er staðalfrádrátturinn $ 12.550 fyrir einhleypa og gifta skattgreiðendur sem leggja fram sérstaklega, $ 18.800 fyrir heimilishöfðingja og $ 25.100 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn og eftirlifandi maka. Fyrir árið 2022 hækka þessar tölur upp í $12.950, $19.400 og $25.900.

• Sundurliðaður frádráttur : Hæfur kostnaður sem ríkisskattstjóri leyfir til að lækka skattskyldar tekjur þínar með því að skrá þær á áætlun A á skattframtali þínu. Samanlagður sundurliðaður frádráttur þinn dregur úr leiðréttum brúttótekjum þínum (AGI). Engin takmörk eru á sundurliðuðum frádráttum fyrir skattárin 2018 - 2022 vegna laga um skattalækkanir og störf.

Sundurliðaður frádráttur er skynsamlegur ef summan af hæfum útgjöldum þínum er hærri en venjulegur frádráttur þinn. Til dæmis, ef sundurliðuð útgjöld eins skattgreiðanda eru samtals $13.000, myndu þeir líklega sundurliða frekar en að taka $12.550 staðalfrádráttinn. Hins vegar, ef hæfur kostnaður sama skráningaraðila er aðeins $8.000, myndu þeir spara peninga með því að taka staðalfrádráttinn.

Jafnvel þó þú sért ekki sundurliðuð geturðu tekið ákveðna frádrátt fyrir ofan línuna með venjulegum frádrætti. Má þar nefna námslánavexti, hefðbundinn einstaklingsbundinn eftirlaunareikning (IRA), framlög til heilsusparnaðarreikninga og fleira. Allir þessir frádrættir lækka skatta með því að lækka skattskyldar tekjur og hugsanlega lækka skattþrepið þitt.

Segjum sem dæmi að einn framtalandi hafi $42.000 af skattskyldum tekjum fyrir 2022 skattárið, sem lendir í 22% jaðarskattþrepinu. Þess vegna greiða þeir 22% af tekjum yfir $40.525 (upphaf 22% skattþrepsins). Hins vegar, ef þeir eiga rétt á $2.000 í skattafrádrætti yfir línunni, verða þeir skattlagðir af $42.000 - $2.000 = $40.000, sem gefur þeim 12% jaðarskatthlutfall.

Fyrir fyrirtæki draga skattafsláttur oft úr heildarfjárhæð tekna sem aflað er. Flest fyrirtæki nota staðlað rekstrarreikning til að reikna út skattskyldar skuldbindingar sínar, þar sem skattlagning fellur á síðustu línuna.

Skattafsláttur

Skattafsláttur sparar þér líka peninga, en þeir virka öðruvísi en frádráttarliðir. Skattafsláttur er settur á þá skattfjárhæð sem þú skuldar eftir að allir skattaútreikningar eru gerðir. Til dæmis, ef þú skuldar $3.000 eftir að hafa tekið frádrátt og reiknað út skatta með jaðarskatthlutfalli þínu,. myndi $1.000 inneign lækka skattreikninginn þinn í $2.000.

Það eru margar tegundir af skattaafslætti í boði fyrir einstaklinga og fyrirtæki. Fyrir einstaklinga eru nokkrar af algengustu skattaafslættinum meðal annars iðgjaldafsláttur heilsugæslunnar, atvinnutekjuafsláttur og barnaafsláttur.

Skattafsláttur er annað hvort endurgreiðanleg eða óendurgreiðanleg. Endurgreiðanleg skattafsláttur leiðir til endurgreiðsluathugunar ef skattafsláttur er hærri en skattreikningur þinn . Segjum til dæmis að þú notir $3.400 skattafslátt á $3.000 skattreikninginn þinn. Reikningurinn þinn yrði lækkaður í núll og þú myndir fá afganginn af inneigninni - $400 í þessu tilfelli - sem endurgreiðslu.

Óafturkræfur skattafsláttur leiðir ekki til endurgreiðslu vegna þess að hann lækkar aðeins skattinn sem þú skuldar niður í núll. Ef þú notar dæmið hér að ofan, ef 3.400 $ skattafslátturinn væri óendurgreiðanleg, myndir þú ekkert skulda ríkinu en myndi tapa $ 400 sem eftir eru eftir að inneigninni er beitt. Nokkur dæmi um óendurgreiðanlega skattafslátt eru meðal annars inneign sparifjáreigenda, ættleiðingarinneign, umönnunarinneign og skattaafsláttur á húsnæðislánum.

Skattafsláttur hefur ekki áhrif á skattskyldar tekjur þínar eða jaðarskattþrep. Þau eru dregin frá skattreikningnum þínum til að lækka beint skatta sem þú skuldar.

Undanþágur og undanþágur

Lög um skattalækkanir og störf (TCJA) stöðvuðu undanþágu persónuskatts fyrir 2018 til 2025, en sumar skattaundanþágur gilda enn. Skattaundanþágur myndast venjulega í greiðslum fyrir skatta sem hjálpa þér að lækka skattskyldan afkomu þína. Tekjur sem eru undanskildar í skattalegum tilgangi koma yfirleitt alls ekki fram á skattframtali þínu.

Ein algengasta útilokunin er greiðsluáætlun sjúkratrygginga sem byggir á vinnuveitanda. Ef vinnuveitandi tekur greiðslur fyrir heilbrigðisþjónustu fyrir skatta lækka skattskyldar tekjur launþega í lok launatímabilsins, sem lækkar skuldafjárhæðina.

Árleg undanþága frá gjafaskatti er $15.000 fyrir árið 2021 og hækkar í $16.000 fyrir árið 2022. Þú getur gefið allt að þeirri upphæð skattfrjálst til eins margra og þú vilt án þess að eyða neinni af gjöfinni þinni og undanþágu frá fasteignaskatti.

Skattaskjól

Skattaskjól veitir margvíslega skattalega kosti. Það er almennt ökutæki með lægri eða engar skattakröfur ef þú fylgir samningsskilmálum. Eitt vinsælasta skattaskjólið er 401(k). Það er vegna þess að fjárfestar eru í skjóli fyrir því að greiða hærra skatthlutfall á hærri tekjuárum sínum en þeir eru líklegir til að greiða á eftirlaun þegar tekjur þeirra (og skatthlutfall) eru lægri.

Skattaskjól geta líka verið eins konar skattaskjól, oft fyrir fyrirtæki. Fyrirtæki geta tekið þátt í ákveðnum svæðum til að lækka viðskiptaskattsreikninginn. Sum af vinsælustu skattaskjólunum eru Bermúda, Bahamaeyjar og Caymaneyjar.

Ekki eru öll skattaskjól lögleg og lögmæt. IRS meðhöndlar ólögleg skattaskjól sem sviksamlega starfsemi. Skattgreiðendur sem nota ólögleg skattkerfi geta átt yfir höfði sér refsingu, saksókn og fangelsisvist.

Ákveðnar tegundir fjárfestingarvara geta í sjálfu sér boðið upp á skattaskjól eða skattfrelsi. Skuldabréf sveitarfélaga eru til dæmis undanþegin alríkis- og ríkissköttum ef þau eru í takt við ríkið þar sem skuldabréfaeigandinn býr. Aðrar skattahagstæðar fjárfestingar eru skattfrjálsir sparnaðarreikningar, verðbréfasjóðir sveitarfélaga eða kauphallarsjóðir (ETF) og sumar líftryggingar.

Hápunktar

• Þú getur tekið staðlaða eða sundurliðaða frádrátt ásamt öllum tiltækum frádráttum fyrir ofan línuna.

• Til að eiga rétt á skattfríðindum verður þú að uppfylla sérstakar kröfur, svo sem tekjumörk, umsóknarstöðu og stöðu á framfæri.

• Skattafríðindi skapa sparnað fyrir skattgreiðendur einstaklinga og fyrirtækja.

• Algeng skattfríðindi fela í sér frádrátt, inneign, útilokanir og skjól.

• Vertu viss um að fylgjast með öllum skattfríðindum sem þú gætir átt rétt á svo þú missir ekki af skattasparnaði.

Algengar spurningar

Hver er munurinn á skattafslætti og skattfrádrætti?

Skattafsláttur og skattafsláttur lækka báðir skatta sem þú skuldar, en þeir virka á mismunandi hátt. Skattafsláttur lækkar beint skattfjárhæðina sem þú skuldar á meðan skattafrádráttur minnkar skattskyldar tekjur þínar. Segðu að þú eigir rétt á $1.000 skattafslætti og $1.000 skattafslátt. Skattafslátturinn lækkar skattreikninginn þinn um sömu $1.000. Þannig að ef þú skuldar $1.500 í skatta og tekur síðan $1.000 inneign, þá væri skattareikningurinn þinn $500 ($1.500 - $1.000). Á hinn bóginn lækkar skattafrádrátturinn skattskyldar tekjur þínar - upphæð tekna sem þú skuldar skatta af - um $ 1.000. Þannig að ef þú fellur í 22% skattþrepið myndi $1.000 frádrátturinn spara þér $220 ($1.000 × 22%). Skattafsláttur eru hagstæðari vegna þess að þær spara þér meiri peninga en skattafsláttur.

Hver er undanþága búskatts fyrir árið 2021?

Lög um skattalækkanir og störf hækkuðu undanþágu frá fasteignaskatti - sú upphæð undir því sem bú látinna er ekki skattskyld. Fyrir árið 2021 er undanþágan $11,7 milljónir, eða $23,4 ef þú ert giftur sem leggur fram sameiginlega umsókn. Fyrir árið 2022 hækka þessar tölur í 12,06 milljónir dala (24,12 dali ef gift er að leggja fram sameiginlega).

Hversu mikið er tekjuskattsinneign fyrir árið 2021?

Tekjuafsláttur (EITC) er endurgreiðanleg skattafsláttur fyrir heimili með lágar og meðaltekjur. Ef þú átt rétt á EITC, fer upphæðin sem þú færð eftir umsóknarstöðu þinni, tekjum og fjölda á framfæri sem þú getur krafist. Fyrir árið 2021 er hámarks tekjuskattsafsláttur $1.502 ef þú ert ekki á framfæri, $3.618 fyrir einn á framfæri, $5.980 fyrir tvo á framfæri og $6.728 fyrir þrjá eða fleiri á framfæri.