Steuervorteil
Was ist ein Steuervorteil?
Der Begriff Steuervorteil bezieht sich auf alle Steuergesetze, die Ihnen helfen, Ihre Steuerlast zu reduzieren. Die Vorteile reichen von Abzügen und Steuergutschriften bis hin zu Ausschlüssen und Befreiungen. Sie decken verschiedene Bereiche ab, darunter Programme für Familien, Bildung, Mitarbeiter und Naturkatastrophen.
Einige Steuervorteile beziehen sich auf die Fähigkeit, Steuern zu zahlen. Beispielsweise erkennen der Kinderabsetzbetrag und der Arbeitsermäßigungsabsetzbetrag die Kosten für die Erziehung einer Familie an. Andere Steuervergünstigungen – einschließlich Hypothekenzinsen und Abzüge für wohltätige Spenden – sind Anreize, um sozialpolitische Ziele zu fördern.
Steuervorteile verstehen
Steuervorteile helfen Einzelpersonen und Unternehmen, ihre Gesamtsteuerbelastung zu reduzieren. Diese Vorteile sind ein wesentlicher Bestandteil der Steuervorschriften und -gesetze, die von lokalen, staatlichen und föderalen Regierungen festgelegt werden.
Steuervorteile wie Abzüge,. Gutschriften, Befreiungen und Ausschlüsse verringern den Betrag, den Sie Bundes- und Landesregierungen jährlich schulden. Auf der anderen Seite helfen Steuervergünstigungen,. Steuern durch bestimmte Investitionen zu senken. Dies sind legale Vehikel, die eine günstige steuerliche Behandlung bieten. Gängige Beispiele für Steuervergünstigungen sind Kommunalobligationen und arbeitgeberfinanzierte 401(k) -Pläne.
Sie müssen Anspruch auf Steuervorteile haben, um sie in Anspruch nehmen zu können. Um sich beispielsweise für den Status des Haushaltsvorstands zu qualifizieren,. müssen Sie unverheiratet sein, einen anspruchsberechtigten Angehörigen haben, der bei Ihnen lebt, und mehr als die Hälfte der Haushaltsausgaben für das Jahr bezahlen. Und Steuervorteile für Bildungsausgaben können nur von denjenigen beansprucht werden, die während des Steuerjahres Geld für Studiengebühren und andere damit verbundene Kosten ausgeben.
Es ist finanziell sinnvoll, sich über etwaige Steuervorteile zu informieren, auf die Sie möglicherweise Anspruch haben. Ohne das richtige Wissen könnten Sie am Ende mehr Steuern zahlen, als Sie schulden. Es kann hilfreich sein, einen Steuerexperten wie einen Buchhalter zu konsultieren,. um Ihre Steuerersparnisse zu maximieren.
Arten von Steuervorteilen
Steuerabzüge
Ein Steuerabzug mindert Ihr zu versteuerndes Einkommen. Wenn Sie Ihre jährliche Einkommensteuererklärung abgeben, haben Sie die Möglichkeit, den Standardabzug vorzunehmen oder Ihre Abzüge aufzuschlüsseln:
Standardabzug : Ein fester Dollarbetrag, der das steuerpflichtige Einkommen reduziert. Für 2021 beträgt der Standardabzug 12.550 USD für Alleinstehende und verheiratete Steuerzahler, die getrennte Steuererklärungen abgeben, 18.800 USD für Haushaltsvorstände und 25.100 USD für Ehepaare, die gemeinsam und hinterbliebene Ehegatten einen Antrag stellen. Für 2022 steigen diese Zahlen auf 12.950 $, 19.400 $ und 25.900 $.
Einzelabzüge : Qualifizierte Ausgaben, die vom Internal Revenue Service (IRS) zur Verringerung Ihres steuerpflichtigen Einkommens zugelassen werden, indem sie in Anhang A Ihrer Steuererklärung aufgeführt werden. Die Summe Ihrer Einzelabzüge reduziert Ihr bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI). Aufgrund des Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetzes gibt es für die Steuerjahre 2018 - 2022 keine Begrenzung der Einzelabzüge.
Einzelabzüge sind sinnvoll, wenn die Summe Ihrer qualifizierten Ausgaben höher ist als Ihr Standardabzug. Wenn sich beispielsweise die aufgeschlüsselten Ausgaben eines einzelnen Steuerzahlers auf insgesamt 13.000 USD belaufen, würde er wahrscheinlich den Standardabzug von 12.550 USD auflisten, anstatt ihn zu nehmen. Wenn jedoch die qualifizierten Ausgaben desselben Antragstellers nur 8.000 USD betragen, würde er Geld sparen, indem er den Standardabzug nimmt.
Selbst wenn Sie keine Einzelangaben machen, können Sie mit dem Standardabzug bestimmte Abzüge über dem Strich vornehmen. Dazu gehören Studentendarlehenszinsen, traditionelle individuelle Rentenkontobeiträge (IRA), Beiträge zu Gesundheitssparkonten und mehr. All diese Abzüge senken die Steuern, indem sie das zu versteuernde Einkommen verringern und möglicherweise Ihre Steuerklasse senken.
Angenommen, ein einzelner Antragsteller hat für das Steuerjahr 2022 ein zu versteuerndes Einkommen von 42.000 USD und landet damit in der Grenzsteuerklasse von 22 %. Daher zahlen sie 22 % auf jedes Einkommen über 40.525 $ (der Beginn der Steuerklasse von 22 %). Wenn sie sich jedoch für 2.000 $ an Steuerabzügen über dem Strich qualifizieren, werden sie mit 42.000 $ - 2.000 $ = 40.000 $ besteuert, was ihnen einen Grenzsteuersatz von 12 % gibt.
Für Unternehmen reduzieren Steuerabzüge häufig die Gesamthöhe der erzielten Einkünfte. Die meisten Unternehmen verwenden eine Standard-Einkommenserklärung, um ihre steuerpflichtigen Verpflichtungen zu berechnen, wobei die Besteuerung in die letzte Zeile fällt.
Steuergutschriften
Mit Steuergutschriften sparen Sie ebenfalls Geld, aber sie funktionieren anders als Abzüge. Eine Steuergutschrift wird auf den von Ihnen geschuldeten Steuerbetrag angewendet, nachdem alle Steuerberechnungen durchgeführt wurden. Wenn Sie beispielsweise 3.000 US-Dollar schulden, nachdem Sie Abzüge vorgenommen und Steuern mit Ihrem Grenzsteuersatz berechnet haben,. würde eine Gutschrift von 1.000 US-Dollar Ihre Steuerrechnung auf 2.000 US-Dollar reduzieren.
Es gibt viele Arten von Steuergutschriften für Privatpersonen und Unternehmen. Zu den häufigsten Steuergutschriften für Einzelpersonen gehören die Steuergutschrift für Gesundheitsprämien, die Steuergutschrift für verdientes Einkommen und die Steuergutschrift für Kinder.
Steuergutschriften sind entweder erstattungsfähig oder nicht erstattungsfähig. Eine erstattungsfähige Steuergutschrift führt zu einer Erstattungsprüfung, wenn die Steuergutschrift Ihre Steuerrechnung übersteigt. Angenommen, Sie wenden eine Steuergutschrift von 3.400 $ auf Ihre Steuerrechnung von 3.000 $ an. Ihre Rechnung würde auf Null reduziert, und Sie würden den verbleibenden Teil des Guthabens – in diesem Fall 400 USD – als Rückerstattung erhalten.
Eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift führt nicht zu einer Rückerstattung, da sie nur die geschuldete Steuer auf Null reduziert. Wenn im obigen Beispiel die Steuergutschrift in Höhe von 3.400 USD nicht erstattungsfähig wäre, würden Sie der Regierung nichts schulden, sondern die 400 USD verfallen lassen, die nach Anwendung der Gutschrift verbleiben. Einige Beispiele für nicht erstattungsfähige Steuergutschriften sind der Sparkredit, der Adoptionskredit, der Kinderbetreuungskredit und die Steuergutschriften für Hypothekenzinsen.
Abgabenermäßigungen wirken sich nicht auf Ihr zu versteuerndes Einkommen oder Ihre Grenzsteuerklasse aus. Sie werden von Ihrer Steuerrechnung abgezogen, um den Steuerbetrag, den Sie schulden, direkt zu reduzieren.
Befreiungen und Ausschlüsse
Der Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) hat die persönliche Steuerbefreiung für 2018 bis 2025 ausgesetzt, einige Steuerbefreiungen gelten jedoch weiterhin. Steuerbefreiungen ergeben sich normalerweise aus Vorsteuerzahlungen, die Ihnen helfen, Ihr steuerpflichtiges Endergebnis zu senken. Steuerlich ausgenommene Einkünfte erscheinen in der Regel gar nicht in Ihrer Steuererklärung.
Einer der häufigsten Ausschlüsse ist das arbeitgeberbasierte Krankenversicherungsprogramm. Nimmt ein Arbeitgeber Gesundheitsleistungen auf Vorsteuerbasis entgegen, wird das zu versteuernde Einkommen eines Arbeitnehmers am Ende des Lohnzeitraums gesenkt, wodurch sich der geschuldete Steuerbetrag verringert.
Der jährliche Freibetrag von der Schenkungssteuer beträgt 15.000 $ für 2021 und erhöht sich auf 16.000 $ für 2022. Sie können bis zu diesem Betrag steuerfrei an so viele Personen verschenken, wie Sie möchten, ohne Ihre lebenslange Schenkungs- und Erbschaftssteuerbefreiung zu verbrauchen.
Steuerparadiese
Ein Tax Shelter bietet eine Vielzahl von Steuervorteilen. Es ist im Allgemeinen ein Fahrzeug mit niedrigeren oder keinen Steueranforderungen, wenn Sie sich an die vertraglichen Bedingungen halten. Einer der beliebtesten Steuervergünstigungen ist der 401 (k). Das liegt daran, dass Anleger in ihren Jahren mit höheren Einkommen davor geschützt sind, einen höheren Steuersatz zu zahlen, als sie wahrscheinlich im Ruhestand zahlen würden, wenn ihr Einkommen (und ihr Steuersatz) niedriger sind.
Steueroasen können auch eine Art Steueroase sein, häufig für Unternehmen. Unternehmen können sich in bestimmten Regionen gründen, um ihre Gewerbesteuerbelastung zu senken. Einige der beliebtesten Steueroasen sind Bermuda, die Bahamas und die Kaimaninseln.
Nicht alle Steuervergünstigungen sind legal und legitim. Der IRS behandelt illegale Steuervergünstigungen als betrügerische Aktivitäten. Steuerzahler, die illegale Steuersysteme nutzen, können mit Strafen, strafrechtlicher Verfolgung und Gefängnisstrafen rechnen.
Bestimmte Arten von Anlageprodukten können an und für sich einen Steuervorteil oder eine Steuerbefreiung bieten. Kommunale Anleihen sind beispielsweise von Bundes- und Landessteuern befreit, wenn sie mit dem Bundesland übereinstimmen, in dem der Anleihegläubiger lebt. Andere steuerbegünstigte Anlagen umfassen steuerfreie Sparkonten, kommunale Investmentfonds oder börsengehandelte Fonds (ETFs) und einige Lebensversicherungspolicen.
Höhepunkte
Sie können Standard- oder Einzelabzüge sowie alle verfügbaren Über-the-line-Abzüge nehmen.
Um sich für Steuervorteile zu qualifizieren, müssen Sie bestimmte Anforderungen erfüllen, wie z. B. Einkommensgrenzen, Anmeldestatus und abhängiger Status.
Steuervorteile schaffen Einsparungen für natürliche und geschäftliche Steuerzahler.
Gemeinsame Steuervorteile umfassen Abzüge, Gutschriften, Ausschlüsse und Unterkünfte.
Achten Sie darauf, sich über mögliche Steuervorteile auf dem Laufenden zu halten, damit Sie keine Steuereinsparungen verpassen.
FAQ
Was ist der Unterschied zwischen einer Steuergutschrift und einem Steuerabzug?
Sowohl Steuergutschriften als auch Steuerabzüge reduzieren den Steuerbetrag, den Sie schulden, aber sie wirken auf unterschiedliche Weise. Steuergutschriften senken direkt den Steuerbetrag, den Sie schulden, während Steuerabzüge Ihr zu versteuerndes Einkommen verringern. Angenommen, Sie haben Anspruch auf eine Steuergutschrift von 1.000 $ und einen Steuerabzug von 1.000 $. Die Steuergutschrift reduziert Ihre Steuerrechnung um dieselben 1.000 $. Wenn Sie also 1.500 US-Dollar an Steuern schuldeten und dann 1.000 US-Dollar an Guthaben nahmen, würde Ihre Steuerrechnung 500 US-Dollar (1.500 US-Dollar - 1.000 US-Dollar) betragen. Andererseits reduziert der Steuerabzug Ihr zu versteuerndes Einkommen – die Höhe des Einkommens, auf das Sie Steuern schulden – um 1.000 $. Wenn Sie also in die Steuerklasse von 22 % fallen, würden Sie durch den Abzug von 1.000 $ 220 $ (1.000 $ × 22 %) sparen. Steuergutschriften sind günstiger, weil Sie damit mehr Geld sparen als Steuerabzüge.
Was ist die Erbschaftssteuerbefreiung für 2021?
Das Steuersenkungs- und Beschäftigungsgesetz erhöhte die Erbschaftssteuerbefreiung – den Betrag, unter dem der Nachlass eines Erblassers nicht steuerpflichtig ist. Für 2021 beträgt die Befreiung 11,7 Millionen US-Dollar oder 23,4 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen. Für 2022 steigen diese Zahlen auf 12,06 Millionen US-Dollar (24,12 US-Dollar, wenn Verheiratete gemeinsam einreichen).
Wie hoch ist die Steuergutschrift für verdientes Einkommen für 2021?
Die Earned Income Tax Credit (EITC) ist eine erstattungsfähige Steuergutschrift für Haushalte mit niedrigem und mittlerem Einkommen. Wenn Sie Anspruch auf das EITC haben, hängt der Betrag, den Sie erhalten, von Ihrem Antragsstatus, Ihrem Einkommen und der Anzahl der Familienangehörigen ab, die Sie beanspruchen können. Für 2021 beträgt die maximale Steuergutschrift für verdientes Einkommen 1.502 $, wenn Sie keine unterhaltsberechtigten Personen haben, 3.618 $ für einen unterhaltsberechtigten Angehörigen, 5.980 $ für zwei unterhaltsberechtigte Personen und 6.728 $ für drei oder mehr unterhaltsberechtigte Personen.
