Vantaggio fiscale
Che cos'è un vantaggio fiscale?
Il termine beneficio fiscale si riferisce a qualsiasi legge fiscale che ti aiuti a ridurre la tua responsabilità fiscale. I vantaggi vanno da detrazioni e crediti d'imposta a esclusioni ed esenzioni. Coprono varie aree, inclusi programmi per famiglie, istruzione, dipendenti e disastri naturali.
Alcuni vantaggi fiscali sono legati alla capacità di pagare le tasse. Ad esempio, il credito d'imposta per figli e il credito d'imposta sul reddito da lavoro riconoscono il costo della crescita della famiglia. Altri vantaggi fiscali, inclusi gli interessi sui mutui e le detrazioni per donazioni di beneficenza, sono incentivi progettati per promuovere gli obiettivi di politica sociale.
Capire i vantaggi fiscali
I vantaggi fiscali aiutano gli individui e le società a ridurre le loro imposte complessive. Questi vantaggi sono una parte significativa delle normative fiscali e della legislazione stabilite dai governi locali, statali e federali.
I vantaggi fiscali come detrazioni,. crediti, esenzioni ed esclusioni riducono l'importo dovuto annualmente ai governi federali e statali. D'altra parte, le agevolazioni fiscali aiutano a ridurre le tasse attraverso investimenti particolari. Si tratta di veicoli legali che prevedono un trattamento fiscale favorevole. Esempi comuni di coperture fiscali includono obbligazioni municipali e piani 401 (k) sponsorizzati dal datore di lavoro.
Devi avere diritto alle agevolazioni fiscali per richiederle. Ad esempio, per qualificarti per lo status di capofamiglia,. devi essere celibe, avere una persona a carico qualificata che vive con te e pagare più della metà delle spese domestiche per l'anno. E i benefici fiscali per le spese scolastiche possono essere richiesti solo da coloro che spendono soldi per le tasse scolastiche e altri costi correlati durante l'anno fiscale.
Ha senso dal punto di vista finanziario conoscere eventuali vantaggi fiscali a cui potresti essere idoneo. Senza la corretta conoscenza, potresti finire per pagare più tasse di quelle dovute. Può essere utile consultare un professionista fiscale, come un commercialista,. per massimizzare il risparmio fiscale.
Tipi di vantaggi fiscali
Detrazioni fiscali
Una detrazione fiscale riduce il reddito imponibile. Quando presenti la tua dichiarazione dei redditi annuale, hai la possibilità di prendere la detrazione standard o dettagliare le tue detrazioni:
Detrazione standard : un importo fisso in dollari che riduce il reddito imponibile. Per il 2021, la detrazione standard è di $ 12.550 per i single e i contribuenti sposati che presentano separatamente, $ 18.800 per i capifamiglia e $ 25.100 per le coppie sposate che presentano congiuntamente e i coniugi sopravvissuti. Per il 2022, queste cifre salgono a $ 12.950, $ 19.400 e $ 25.900.
Detrazioni dettagliate : spese qualificate consentite dall'Internal Revenue Service (IRS) per ridurre il reddito imponibile elencandole nell'allegato A della dichiarazione dei redditi. La somma delle tue detrazioni dettagliate riduce il tuo reddito lordo rettificato (AGI). Non vi è alcun limite alle detrazioni dettagliate per gli anni fiscali 2018 - 2022 a causa del Tax Cuts and Jobs Act.
Le detrazioni dettagliate hanno senso se la somma delle tue spese qualificate è maggiore della tua detrazione standard. Ad esempio, se le spese dettagliate di un singolo contribuente ammontano a $ 13.000, è probabile che vengano dettagliate piuttosto che prendere la detrazione standard di $ 12.550. Tuttavia, se le spese qualificate dello stesso dichiarante ammontano a soli $ 8.000, risparmierebbero denaro prendendo la detrazione standard.
Anche se non specifichi in dettaglio, puoi prendere alcune detrazioni sopra la linea con la detrazione standard. Questi includono gli interessi sui prestiti studenteschi, i tradizionali contributi del conto pensionistico individuale (IRA), i contributi ai conti di risparmio sanitario e altro ancora. Tutte queste detrazioni riducono le tasse riducendo il reddito imponibile e possibilmente abbassando la fascia d'imposta.
Supponiamo, ad esempio, che un singolo filer abbia $ 42.000 di reddito imponibile per l'anno fiscale 2022, atterrandoli nella fascia di imposta marginale del 22%. Pertanto, pagano il 22% su qualsiasi reddito superiore a $ 40.525 (l'inizio della fascia fiscale del 22%). Tuttavia, se si qualificano per $ 2.000 in detrazioni fiscali sopra la linea, saranno tassati su $ 42.000 - $ 2.000 = $ 40.000, dando loro un'aliquota fiscale marginale del 12%.
Per le imprese, le detrazioni fiscali spesso riducono l'importo totale del reddito guadagnato. La maggior parte delle aziende utilizza un conto economico standard per calcolare i propri obblighi imponibili, con la tassazione che cade nell'ultima riga.
Crediti d'imposta
Anche i crediti d'imposta ti fanno risparmiare denaro, ma funzionano in modo diverso rispetto alle detrazioni. Un credito d'imposta viene applicato all'importo dell'imposta dovuta dopo che tutti i calcoli delle tasse sono stati effettuati. Ad esempio, se devi $ 3.000 dopo aver prelevato le detrazioni e calcolato le tasse con l' aliquota fiscale marginale,. un credito di $ 1.000 ridurrebbe la tua fattura fiscale a $ 2.000.
Ci sono molti tipi di crediti d'imposta disponibili per privati e aziende. Per le persone fisiche, alcuni dei crediti d'imposta più comuni includono il credito d'imposta sul premio sanitario, il credito d' imposta sul reddito guadagnato e il credito d'imposta per i figli.
I crediti d'imposta sono rimborsabili o non rimborsabili. Un credito d'imposta rimborsabile comporta un assegno di rimborso se il credito d'imposta supera la tua fattura fiscale. Ad esempio, supponiamo di applicare un credito d'imposta di $ 3.400 alla tua fattura fiscale di $ 3.000. La tua fattura verrebbe ridotta a zero e riceverai la parte rimanente del credito, in questo caso $ 400, come rimborso.
Un credito d'imposta non rimborsabile non dà luogo a rimborso perché riduce solo a zero l'imposta dovuta. Utilizzando l'esempio sopra, se il credito d'imposta di $ 3.400 non fosse rimborsabile, non dovresti nulla al governo ma perderai i $ 400 che rimangono dopo l'applicazione del credito. Alcuni esempi di crediti d'imposta non rimborsabili includono il credito del risparmiatore, il credito di adozione, il credito per l'assistenza all'infanzia e i crediti d'imposta sugli interessi ipotecari.
I crediti d'imposta non influiscono sul reddito imponibile o sulla fascia d'imposta marginale. Vengono sottratti dal tuo conto fiscale per ridurre direttamente l'importo delle tasse dovute.
Esenzioni ed esclusioni
Il Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) ha sospeso l' esenzione fiscale personale dal 2018 al 2025, ma si applicano ancora alcune esclusioni fiscali. Le esclusioni fiscali di solito si verificano nei pagamenti al lordo delle imposte che ti aiutano a ridurre i tuoi profitti imponibili. Il reddito escluso ai fini fiscali di solito non compare affatto nella dichiarazione dei redditi.
Una delle esclusioni più comuni è il programma di pagamento dell'assicurazione sanitaria basato sul datore di lavoro. Se un datore di lavoro accetta pagamenti sanitari al lordo delle imposte, il reddito imponibile di un dipendente viene ridotto alla fine del periodo di paga, riducendo l'importo dell'imposta dovuta.
L'esclusione annuale dell'imposta sulle donazioni è di $ 15.000 per il 2021, che aumenterà a $ 16.000 per il 2022. Puoi donare fino a tale importo esentasse a tutte le persone che desideri senza utilizzare alcun regalo a vita e l'esenzione dall'imposta sulla successione.
Agevolazioni fiscali
Uno scudo fiscale offre una serie di vantaggi fiscali. È generalmente un veicolo con requisiti fiscali inferiori o nulli se si rispettano i termini contrattuali. Uno dei più popolari agevolazioni fiscali è il 401(k). Questo perché gli investitori sono protetti dal pagare un'aliquota fiscale più alta durante i loro anni di reddito più elevato di quella che probabilmente pagheranno in pensione quando il loro reddito (e l'aliquota fiscale) sono inferiori.
I paradisi fiscali possono anche essere un tipo di protezione fiscale, spesso per le imprese. Le aziende possono incorporarsi in alcune regioni per ridurre la loro tassa d'impresa. Alcuni dei paradisi fiscali più popolari includono Bermuda, Bahamas e Isole Cayman.
Non tutte le agevolazioni fiscali sono legali e legittime. L'IRS tratta le coperture fiscali illegali come attività fraudolente. I contribuenti che utilizzano regimi fiscali illegali possono essere soggetti a sanzioni, procedimenti penali e pene detentive.
Alcuni tipi di prodotti di investimento possono offrire un riparo fiscale o un'esenzione fiscale in sé e per sé. Le obbligazioni municipali, ad esempio, sono esenti da tasse federali e statali se allineate allo stato in cui vive l'obbligazionista. Altri investimenti con vantaggi fiscali includono conti di risparmio esentasse, fondi comuni di investimento o fondi negoziati in borsa (ETF) e alcune polizze assicurative sulla vita.
Mette in risalto
Puoi prendere detrazioni standard o dettagliate più eventuali detrazioni sopra la linea disponibili.
Per beneficiare dei vantaggi fiscali, è necessario soddisfare requisiti specifici, come limiti di reddito, stato di deposito e stato di dipendente.
I vantaggi fiscali creano risparmi per i contribuenti individuali e aziendali.
I vantaggi fiscali comuni includono detrazioni, crediti, esclusioni e rifugi.
Assicurati di stare al passo con tutti i vantaggi fiscali a cui potresti avere diritto in modo da non perdere i risparmi fiscali.
FAQ
Qual è la differenza tra un credito d'imposta e una detrazione fiscale?
I crediti d'imposta e le detrazioni fiscali riducono l'importo delle tasse dovute, ma funzionano in modi diversi. I crediti d'imposta riducono direttamente l'importo delle tasse dovute, mentre le detrazioni fiscali riducono il reddito imponibile. Supponiamo che tu abbia diritto a un credito d'imposta di $ 1.000 e una detrazione fiscale di $ 1.000. Il credito d'imposta riduce la tua fattura fiscale dello stesso $ 1.000. Quindi, se dovessi $ 1.500 di tasse e poi avessi un credito di $ 1.000, la tua tassa sarebbe di $ 500 ($ 1.500 - $ 1.000). D'altra parte, la detrazione fiscale riduce il tuo reddito imponibile, l'importo del reddito su cui devi le tasse, di $ 1.000. Quindi, se rientri nella fascia fiscale del 22%, la detrazione di $ 1.000 ti farebbe risparmiare $ 220 ($ 1.000 × 22%). I crediti d'imposta sono più favorevoli perché ti fanno risparmiare più denaro delle detrazioni fiscali.
Qual è l'esenzione dall'imposta sulla proprietà per il 2021?
Il Tax Cuts and Jobs Act ha aumentato l'esenzione dall'imposta sulla successione, l'importo al di sotto del quale la proprietà di un defunto non è soggetta a tasse. Per il 2021, l'esenzione è di $ 11,7 milioni, o $ 23,4 se sei sposato che presenta congiuntamente. Per il 2022, queste cifre salgono a $ 12,06 milioni ($ 24,12 se si presentano congiuntamente).
Quanto costa il credito d'imposta sul reddito guadagnato per il 2021?
Il credito d'imposta sul reddito guadagnato (EITC) è un credito d'imposta rimborsabile per le famiglie a reddito basso e moderato. Se sei idoneo per l'EITC, l'importo che ricevi dipende dal tuo stato di deposito, dal reddito e dal numero di persone a carico che puoi richiedere. Per il 2021, il credito d'imposta sul reddito massimo guadagnato è di $ 1.502 se non hai persone a carico, $ 3.618 per una persona a carico, $ 5.980 per due persone a carico e $ 6.728 per tre o più persone a carico.
