Skattefordel

Hva er en skattefordel?

Begrepet skattefordel refererer til enhver skattelov som hjelper deg med å redusere skatteplikten. Fordelene varierer fra fradrag og skattefradrag til unntak og fritak. De dekker ulike områder, inkludert programmer for familier, utdanning, ansatte og naturkatastrofer.

Noen skattefordeler er knyttet til evnen til å betale skatt. For eksempel anerkjenner barneskattefradraget og arbeidsinntektsfradraget kostnadene ved å oppdra en familie. Andre skattefordeler - inkludert renter på boliglån og fradrag for veldedige donasjoner - er insentiver designet for å fremme sosialpolitiske mål.

Forstå skattefordeler

Skattefordeler hjelper enkeltpersoner og selskaper med å redusere sine samlede skatteregninger. Disse fordelene er en betydelig del av skatteforskriftene og -lovgivningen fastsatt av lokale, statlige og føderale myndigheter.

Skattefordeler som fradrag,. kreditter, fritak og ekskluderinger reduserer beløpet du skylder årlig til føderale og statlige myndigheter. På den annen side hjelper skattely med å senke skatter gjennom spesielle investeringer. Dette er lovlige kjøretøy som gir gunstig skattemessig behandling. Vanlige eksempler på skattely inkluderer kommunale obligasjoner og arbeidsgiversponsede 401(k) -planer.

Du må være berettiget til skattefordeler for å kreve dem. For å kvalifisere for status som husstandsoverhode må du for eksempel være ugift, ha en kvalifiserende forsørger som bor hos deg, og betale mer enn halvparten av husholdningsutgiftene for året. Og skattefordeler for utdanningsutgifter kan bare kreves av de som bruker penger på undervisning og andre relaterte kostnader i løpet av skatteåret.

Det er økonomisk fornuftig å lære om eventuelle skattefordeler du kan være kvalifisert for. Uten riktig kunnskap kan du ende opp med å betale mer i skatt enn du skylder. Det kan være nyttig å konsultere en skatteekspert, for eksempel en regnskapsfører,. for å maksimere skattebesparelsene dine.

Typer skattefordeler

Skattefradrag

Skattefradrag reduserer din skattepliktige inntekt. Når du sender inn den årlige selvangivelsen, har du muligheten til å ta standardfradraget eller spesifisere fradragene dine:

• Standardfradrag : Et fast beløp i dollar som reduserer skattepliktig inntekt. For 2021 er standardfradraget $ 12 550 for enslige filer og gifte skattebetalere som melder inn separat, $ 18 800 for husholdningsoverhoder og $ 25 100 for ektepar som søker sammen og gjenlevende ektefeller. For 2022 øker disse tallene til $12.950, $19.400 og $25.900.

• Spesifiserte fradrag : Kvalifiserte utgifter tillatt av Internal Revenue Service (IRS) for å redusere den skattepliktige inntekten din ved å føre dem opp i vedlegg A i selvangivelsen. Summen av dine spesifiserte fradrag reduserer din justerte bruttoinntekt (AGI). Det er ingen begrensning på spesifiserte fradrag for skatteårene 2018 - 2022 på grunn av skattekutt og jobbloven.

Spesifiserte fradrag gir mening hvis summen av dine kvalifiserte utgifter er større enn standardfradraget ditt. For eksempel, hvis en enkelt skattyters spesifiserte utgifter utgjør $13.000, vil de sannsynligvis spesifisere i stedet for å ta standardfradraget på $12.550. Men hvis den samme filrens kvalifiserte utgifter totalt bare utgjør $8 000, ville de spare penger ved å ta standardfradraget.

Selv om du ikke spesifiserer, kan du ta visse fradrag over linjen med standardfradraget. Disse inkluderer rente på studielån, bidrag til tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA), bidrag til helsesparekontoer og mer. Alle disse fradragene reduserer skatten ved å redusere skattbar inntekt og muligens redusere skatteklassen din.

Si for eksempel at en enkelt filist har $42 000 i skattepliktig inntekt for skatteåret 2022, og lander dem i marginalskatteklassen på 22 %. Derfor betaler de 22 % på alle inntekter over $40 525 (begynnelsen av 22 %-skatteklassen). Men hvis de kvalifiserer for $2 000 i skattefradrag over linjen, vil de bli skattlagt på $42 000 - $2 000 = $40 000, noe som gir dem en marginal skattesats på 12%.

For bedrifter reduserer skattefradrag ofte den totale inntekten. De fleste virksomheter bruker en standard resultatregnskap for å beregne sine skattepliktige forpliktelser, med beskatning på siste linje.

Skattefradrag

Skattefradrag sparer deg også penger, men de fungerer annerledes enn fradrag. En skattefradrag brukes på skattebeløpet du skylder etter at alle skatteberegninger er gjort. Hvis du for eksempel skylder USD 3000 etter å ha tatt fradrag og beregnet skatt med marginalskattesatsen din,. vil en kreditt på USD 1000 redusere skatteregningen til USD 2000.

Det er mange typer skattefradrag tilgjengelig for enkeltpersoner og bedrifter. For enkeltpersoner inkluderer noen av de vanligste skattefradragene helsepremieskattefradraget, arbeidsinntektsfradraget og barneskattefradraget.

Skattefradrag er enten refunderbare eller ikke-refunderbare. En refunderbar skattefradrag resulterer i en refusjonssjekk hvis skattefradraget overstiger skatteregningen. La oss for eksempel si at du bruker en skattefradrag på $3 400 på skatteregningen på $3 000. Regningen din vil bli redusert til null, og du vil motta den resterende delen av kreditten – $400 i dette tilfellet – som en refusjon.

En ikke-refunderbar skattefradrag resulterer ikke i refusjon fordi den kun reduserer skyldig skatt til null. Ved å bruke eksemplet ovenfor, hvis skattefradraget på $3400 ikke var refunderbart, ville du ikke skyldt noe til myndighetene, men ville mistet $400 som gjenstår etter at kreditten er brukt. Noen eksempler på ikke-refunderbare skattefradrag inkluderer sparekreditt, adopsjonskreditt, barnepasskreditt og skattefradrag på boliglån.

Skattefradrag påvirker ikke din skattepliktige inntekt eller marginale skatteklasse. De trekkes fra skatteregningen din for å direkte redusere mengden skatt du skylder.

Unntak og unntak

Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) suspenderte det personlige skattefritaket for 2018 til 2025, men noen skatteunntak gjelder fortsatt. Skatteunntak oppstår vanligvis i betalinger før skatt som hjelper deg med å redusere den skattepliktige bunnlinjen. Skattemessig ekskludert inntekt vises vanligvis ikke på selvangivelsen i det hele tatt.

En av de vanligste unntakene er det arbeidsgiverbaserte betalingsprogrammet for helseforsikring . Hvis en arbeidsgiver tar ut helsetjenester før skatt, reduseres en ansatts skattepliktige inntekt ved slutten av lønnsperioden, noe som reduserer skyldig skatt.

Den årlige eksklusjonen av gaveavgift er $15 000 for 2021, økende til $16 000 for 2022. Du kan gi opp til dette beløpet skattefritt til så mange mennesker du ønsker uten å bruke opp noe av fritaket for livstidsgaver og eiendomsskatt.

Skattesentre

Et skattely gir en rekke skattefordeler. Det er vanligvis et kjøretøy med lavere eller ingen avgiftskrav hvis du overholder avtalevilkårene. En av de mest populære skattelyene er 401(k). Det er fordi investorer er skjermet fra å betale en høyere skattesats i løpet av de høyere opptjeningsårene enn de sannsynligvis vil betale i pensjonisttilværelsen når inntekten (og skattesatsen) er lavere.

Skatteparadis kan også være en type skattely, ofte for bedrifter. Selskaper kan innlemme seg i visse regioner for å redusere bedriftsskatten. Noen av de mest populære skatteparadisene inkluderer Bermuda, Bahamas og Caymanøyene.

Ikke alle skattely er lovlige og legitime. IRS behandler ulovlige skattetilfluktsrom som uredelige aktiviteter. Skattebetalere som bruker ulovlige skatteordninger kan risikere straffer, straffeforfølgelse og fengsel.

Visse typer investeringsprodukter kan tilby skattely eller skattefritak i seg selv. Kommunale obligasjoner, for eksempel, er fritatt for føderale og statlige skatter hvis de er på linje med staten der obligasjonseieren bor. Andre skattefordelte investeringer inkluderer skattefrie sparekontoer, kommunale aksjefond eller børshandlede fond (ETF) og noen livsforsikringer.

Høydepunkter

• Du kan ta standard- eller spesifiserte fradrag pluss eventuelle tilgjengelige fradrag over linjen.

• For å kvalifisere for skattefordeler må du oppfylle spesifikke krav, for eksempel inntektsgrenser, arkivstatus og avhengighetsstatus.

– Skattefordeler skaper besparelser for privat- og næringsskattytere.

• Vanlige skattefordeler inkluderer fradrag, kreditter, ekskluderinger og krisesentre.

• Sørg for å holde deg oppdatert på eventuelle skattefordeler du kan være berettiget til, slik at du ikke går glipp av skattebesparelser.

FAQ

Hva er forskjellen mellom en skattefradrag og et skattefradrag?

Skattefradrag og skattefradrag reduserer begge skatten du skylder, men de fungerer på forskjellige måter. Skattefradrag reduserer direkte skattebeløpet du skylder, mens skattefradrag reduserer den skattepliktige inntekten din. Si at du er kvalifisert for en skattefradrag på $1000 og et skattefradrag på $1000. Skattefradraget reduserer skatteregningen din med de samme $1000. Så hvis du skyldte $1500 i skatt og deretter tok en kreditt på $1000, ville skatteregningen din være $500 ($1500 - $1000). På den annen side reduserer skattefradraget din skattepliktige inntekt - mengden inntekt som du skylder skatt - med $ 1000. Så hvis du faller inn i skatteklassen på 22 %, vil fradraget på $1000 spare deg $220 ($1000 × 22%). Skattefradrag er gunstigere fordi de sparer deg mer penger enn skattefradrag.

Hva er fritaket for eiendomsskatt for 2021?

Skattekutt og jobbloven økte fritaket for eiendomsskatt - beløpet under hvilket en avdøds eiendom ikke er skattepliktig. For 2021 er unntaket 11,7 millioner dollar, eller 23,4 dollar hvis dere er gift med innlevering sammen. For 2022 øker disse tallene til $12,06 millioner ($24,12 hvis gift innlevere i fellesskap).

Hvor mye er inntektsskattefradraget for 2021?

Arbeidsskattefradraget (EITC) er et refunderbart skattefradrag for husholdninger med lav og moderat inntekt. Hvis du er kvalifisert for EITC, avhenger beløpet du mottar av innleveringsstatus, inntekt og antall pårørende du kan kreve. For 2021 er den maksimale skattefradraget $1502 hvis du ikke har noen forsørgere, $3618 for en forsørget, $5980 for to forsørgere og $6728 for tre eller flere forsørgere.