Vergi geliri

Vergi Avantajı Nedir?

Vergi avantajı terimi, vergi borcunuzu azaltmanıza yardımcı olan herhangi bir vergi yasasını ifade eder. Avantajlar, kesintiler ve vergi kredilerinden istisnalar ve muafiyetlere kadar uzanır. Aileler, eğitim, çalışanlar ve doğal afetler için programlar dahil olmak üzere çeşitli alanları kapsar.

Bazı vergi avantajları, vergi ödeme kabiliyeti ile ilgilidir. Örneğin, çocuk vergi kredisi ve kazanılan gelir vergisi kredisi, bir aileyi büyütmenin maliyetini tanır. İpotek faizi ve hayırsever bağış kesintileri dahil olmak üzere diğer vergi avantajları, sosyal politika hedeflerini ilerletmek için tasarlanmış teşviklerdir.

Vergi Avantajlarını Anlama

Vergi avantajları, bireylerin ve şirketlerin genel vergi faturalarını azaltmalarına yardımcı olur. Bu avantajlar, yerel, eyalet ve federal hükümetler tarafından belirlenen vergi düzenlemelerinin ve mevzuatının önemli bir parçasıdır.

Kesintiler,. krediler, muafiyetler ve istisnalar gibi vergi avantajları , federal ve eyalet hükümetlerine yıllık olarak borçlu olduğunuz tutarı azaltır. Öte yandan, vergi sığınakları,. belirli yatırımlar yoluyla vergilerin düşürülmesine yardımcı olur. Bunlar, uygun vergi muamelesi sağlayan yasal araçlardır. Vergi sığınaklarının yaygın örnekleri arasında belediye tahvilleri ve işveren destekli 401(k) planları yer alır.

Bunları talep etmek için vergi avantajlarından yararlanmanız gerekir. Örneğin, hane reisi statüsüne hak kazanmak için, evli olmamanız, sizinle birlikte yaşayan nitelikli bir bağımlıya sahip olmanız ve yıllık hanehalkı giderlerinin yarısından fazlasını ödemeniz gerekir. Ve eğitim harcamaları için vergi avantajları,. yalnızca vergi yılı boyunca eğitim ve diğer ilgili masraflar için para harcayanlar tarafından talep edilebilir.

Hak kazanabileceğiniz herhangi bir vergi avantajı hakkında bilgi edinmek finansal açıdan mantıklıdır. Uygun bilgi olmadan, borçlu olduğunuzdan daha fazla vergi ödeyebilirsiniz. Vergi tasarruflarınızı en üst düzeye çıkarmak için muhasebeci gibi bir vergi uzmanına danışmanız yararlı olabilir .

Vergi Avantajı Türleri

Vergi kesintileri

Vergi indirimi vergiye tabi gelirinizi azaltır. Yıllık gelir vergisi beyannamenizi doldurduğunuzda, standart kesintiyi alma veya kesintilerinizi detaylandırma seçeneğiniz vardır:

Standart kesinti : Vergiye tabi geliri azaltan sabit bir dolar tutarı. 2021 için standart kesinti, bekar ve evli vergi mükellefleri için 12.550 dolar, hane reisleri için 18.800 dolar ve müşterek başvuruda bulunan evli çiftler ve hayatta kalan eşler için 25.100 dolar. 2022 için bu rakamlar 12.950 dolar, 19.400 dolar ve 25.900 dolara çıkıyor.
Ayrıntılı kesintiler : Vergiye tabi gelirinizi azaltmak için İç Gelir Servisi (IRS) tarafından izin verilen nitelikli harcamalar, bunları vergi beyannamenizin A Çizelgesinde listeleyerek. Ayrıntılı kesintilerinizin toplamı, düzeltilmiş brüt gelirinizi (AGI) azaltır. Vergi Kesintileri ve İşler Yasası nedeniyle 2018 - 2022 vergi yılları için ayrıntılı kesintilerde herhangi bir sınır yoktur.

Nitelikli giderlerinizin toplamı standart kesintinizden büyükse, ayrıntılı kesintiler mantıklıdır. Örneğin, tek bir vergi mükellefinin ayrıntılı harcamaları toplam 13.000 ABD Doları ise, 12.550 ABD Doları tutarındaki standart kesintiyi almak yerine büyük olasılıkla kalemleri sıralayacaktır. Bununla birlikte, aynı dosya sahibinin nitelikli harcamaları toplamda sadece 8.000$ ise, standart kesintiyi alarak paradan tasarruf edeceklerdir.

Parçalara ayırmasanız bile , standart kesinti ile bazı çizgi üstü kesintiler yapabilirsiniz. Bunlara öğrenci kredisi faizi, geleneksel bireysel emeklilik hesabı (IRA) katkıları, sağlık tasarruf hesaplarına katkılar ve daha fazlası dahildir. Tüm bu kesintiler, vergilendirilebilir geliri azaltarak ve muhtemelen vergi diliminizi düşürerek vergileri düşürür .

Örneğin, tek bir başvuru sahibinin 2022 vergi yılı için 42.000 $ vergilendirilebilir geliri olduğunu ve bu geliri %22 marjinal vergi matrahına indirdiğini varsayalım. Bu nedenle, 40,525 ABD Doları'nın (%22 vergi diliminin başlangıcı) üzerindeki herhangi bir gelir için %22 öderler. Ancak, çizgi üstü vergi indirimlerinde 2.000 ABD Doları almaya hak kazanırlarsa, 42.000 ABD Doları - 2.000 ABD Doları = 40.000 ABD Doları üzerinden vergilendirilecek ve onlara %12'lik bir marjinal vergi oranı verilecektir.

kazanılan toplam gelir miktarını azaltır. Çoğu işletme, vergilendirilebilir yükümlülüklerini hesaplamak için standart bir gelir tablosu kullanır ve vergilendirme son satıra düşer.

Vergi kredileri

Vergi kredileri ayrıca paradan tasarruf etmenizi sağlar, ancak kesintilerden farklı çalışırlar. Tüm vergi hesaplamaları yapıldıktan sonra borçlu olduğunuz vergi tutarına vergi indirimi uygulanır . Örneğin, kesintileri aldıktan ve marjinal vergi oranınızla vergileri hesapladıktan sonra 3.000$ borcunuz varsa,. 1.000$'lık bir kredi, vergi faturanızı 2.000$'a düşürür.

Bireyler ve işletmeler için birçok vergi kredisi türü vardır. Bireyler için en yaygın vergi kredilerinden bazıları sağlık primi vergi kredisini, kazanılan gelir vergisi kredisini ve çocuk vergi kredisini içerir.

Vergi kredileri iade edilebilir veya iade edilemez. Vergi kredisi vergi faturanızı aşarsa, iade edilebilir bir vergi kredisi geri ödeme kontrolü ile sonuçlanır. Örneğin, 3.000 dolarlık vergi faturanıza 3.400 dolarlık bir vergi kredisi uyguladığınızı varsayalım. Faturanız sıfırlanacak ve kredinin geri kalan kısmını (bu durumda 400$) geri ödeme olarak alacaksınız.

bir vergi kredisi,. yalnızca borçlu olunan vergiyi sıfıra indirdiği için geri ödeme ile sonuçlanmaz. Yukarıdaki örneği kullanırsak, 3.400$'lık vergi kredisi iade edilemez olsaydı, hükümete hiçbir borcunuz olmaz, ancak kredi uygulandıktan sonra kalan 400$'ı kaybedersiniz. İade edilmeyen vergi kredilerinin bazı örnekleri arasında tasarruf kredisi, evlat edinme kredisi, çocuk bakım kredisi ve ipotek faiz vergi kredisi sayılabilir.

Vergi kredileri, vergilendirilebilir gelirinizi veya marjinal vergi diliminizi etkilemez. Borçlu olduğunuz vergi miktarını doğrudan azaltmak için vergi faturanızdan düşülürler.

Muafiyetler ve istisnalar

Vergi Kesintileri ve İstihdam Yasası (TCJA), 2018'den 2025'e kadar kişisel vergi muafiyetini askıya aldı,. ancak bazı vergi istisnaları hala geçerli. Vergi istisnaları genellikle vergilendirilebilir alt satırınızı düşürmenize yardımcı olan vergi öncesi ödemelerde ortaya çıkar. Vergi amaçları için hariç tutulan gelir, genellikle vergi beyannamenizde görünmez.

En yaygın istisnalardan biri, işverene dayalı sağlık sigortası ödeme programıdır. Bir işveren sağlık hizmeti ödemelerini vergi öncesi esasa göre alırsa, çalışanın vergilendirilebilir geliri,. ödeme süresinin sonunda düşürülür ve bu da borçlu olunan vergi miktarını azaltır.

Yıllık hediye vergisi istisnası 2021 için 15.000 ABD Dolarıdır ve 2022 için 16.000 ABD Dolarına yükselir. Bu tutara kadar, ömür boyu hediye ve emlak vergisi muafiyetinizi kullanmadan istediğiniz kadar kişiye vergiden muaf hediye verebilirsiniz.

Vergi barınakları

Vergi sığınağı çeşitli vergi avantajları sağlar. Sözleşme şartlarına uymanız durumunda genellikle daha düşük veya hiç vergi gereksinimi olmayan bir araçtır. En popüler vergi sığınaklarından biri 401(k)'dir. Bunun nedeni, yatırımcıların, yüksek kazançlı yıllarında , gelirleri (ve vergi oranı) daha düşük olduğunda emeklilikte ödeyeceklerinden daha yüksek bir vergi oranı ödemekten korunmalarıdır.

Vergi cennetleri,. genellikle işletmeler için bir tür vergi sığınağı olabilir. Şirketler, ticari vergi faturalarını düşürmek için belirli bölgelerde dahil olabilir. En popüler vergi cennetlerinden bazıları Bermuda, Bahamalar ve Cayman Adaları'dır.

Tüm vergi sığınakları yasal ve meşru değildir. IRS, yasadışı vergi barınaklarını dolandırıcılık faaliyetleri olarak değerlendirir. Yasadışı vergi planlarını kullanan vergi mükellefleri, cezalar, cezai kovuşturma ve hapis cezası ile karşı karşıya kalabilir.

Bazı yatırım ürünleri türleri, kendi başlarına bir vergi koruması veya vergi muafiyeti sunabilir. Örneğin belediye tahvilleri, tahvil sahibinin yaşadığı eyaletle uyumluysa federal ve eyalet vergilerinden muaftır. Diğer vergi avantajlı yatırımlar, vergiden muaf tasarruf hesaplarını, belediye yatırım fonlarını veya borsada işlem gören fonları (ETF'ler) ve bazı hayat sigortası poliçelerini içerir.

##Öne çıkanlar

Standart veya ayrıntılı kesintilere ek olarak mevcut tüm çizgi üstü kesintileri alabilirsiniz.
Vergi avantajlarına hak kazanmak için gelir sınırları, dosyalama durumu ve bağımlı statü gibi belirli gereksinimleri karşılamanız gerekir.
Vergi avantajları, bireysel ve ticari vergi mükellefleri için tasarruf sağlar.
Ortak vergi avantajları arasında kesintiler, krediler, istisnalar ve barınaklar bulunur.
Vergi tasarruflarını kaçırmamak için hak kazanabileceğiniz vergi avantajlarından haberdar olun.

##SSS

Vergi Kredisi ile Vergi İndirimi Arasındaki Fark Nedir?

Vergi kredileri ve vergi indirimleri, borçlu olduğunuz vergi miktarını azaltır, ancak farklı şekillerde çalışırlar. Vergi kredileri, doğrudan borçlu olduğunuz vergi miktarını düşürürken, vergi indirimleri vergiye tabi gelirinizi azaltır.Diyelim ki 1.000$'lık vergi kredisi ve 1.000$'lık vergi indirimi için uygunsunuz. Vergi kredisi, vergi faturanızı aynı 1.000 ABD Doları kadar azaltır. Dolayısıyla, 1.500$ vergi borcunuz varsa ve ardından 1.000$ kredi aldıysanız, vergi faturanız 500$ (1.500$ - 1.000$) olacaktır. Öte yandan, vergi indirimi vergiye tabi gelirinizi (vergi borcunuz olan gelir miktarını) 1.000 $ azaltır. Dolayısıyla, %22'lik vergi dilimine girerseniz, 1.000$'lık kesinti size 220$ (1.000$ × %22) tasarruf sağlayacaktır. Vergi kredileri daha avantajlıdır çünkü size vergi indirimlerinden daha fazla tasarruf sağlarlar.

2021 Emlak Vergisi Muafiyeti Nedir?

Vergi Kesintileri ve İşler Yasası, emlak vergisi muafiyetini artırdı - bunun altında bir çökmekte olanın mülkünün vergiye tabi olmadığı miktar. 2021 için muafiyet 11,7 milyon dolar veya evliyseniz 23,4 dolar. 2022 için bu rakamlar 12.06 milyon dolara (evlilik birlikte başvurulması halinde 24.12 dolar) yükseliyor.

2021 için Kazanılan Gelir Vergisi Kredisi Ne Kadar?

Kazanılan gelir vergisi kredisi (EITC), düşük ve orta gelirli haneler için iade edilebilir bir vergi kredisidir. EITC için uygunsanız, alacağınız miktar dosyalama durumunuza, gelirinize ve talep edebileceğiniz bağımlı kişi sayısına bağlıdır. 2021 için, bağımlı kişiniz yoksa maksimum kazanılan gelir vergisi kredisi 1.502 ABD Doları, bir bağımlı kişi için 3.618 ABD Doları, iki bağımlı kişi için 5.980 ABD Doları ve üç veya daha fazla bağımlı kişi için 6.728 ABD Dolarıdır.