Skattefordel

Hvad er en skattefordel?

Begrebet skattefordel henviser til enhver skattelov, der hjælper dig med at reducere dit skattepligt. Fordelene spænder fra fradrag og skattefradrag til undtagelser og fritagelser. De dækker forskellige områder, herunder programmer for familier, uddannelse, ansatte og naturkatastrofer.

Nogle skattefordele er relateret til evnen til at betale skat. For eksempel anerkender børneskattefradraget og arbejdsindkomstskattefradraget omkostningerne ved at opdrage en familie. Andre skattefordele – herunder renter på realkreditlån og fradrag for donationer til velgørende formål – er incitamenter designet til at fremme socialpolitiske mål.

Forstå skattefordele

Skattefordele hjælper enkeltpersoner og virksomheder med at reducere deres samlede skatteregninger. Disse fordele er en væsentlig del af de skatteregler og -lovgivning, der er fastsat af lokale, statslige og føderale regeringer.

Skattefordele som fradrag,. kreditter, fritagelser og udelukkelser reducerer det beløb, du årligt skylder føderale og statslige regeringer. På den anden side hjælper skattely med at sænke skatten gennem særlige investeringer. Det er lovlige køretøjer, der giver en gunstig skattemæssig behandling. Almindelige eksempler på skattely omfatter kommunale obligationer og arbejdsgiver-sponsorerede 401 (k) planer.

Du skal være berettiget til skattefordele for at få dem. For at kvalificere dig til status som husstandsformand skal du for eksempel være ugift, have en kvalificeret forsørger, der bor hos dig, og betale mere end halvdelen af årets husstandsudgifter. Og skattefordele til uddannelsesudgifter kan kun kræves af dem, der bruger penge på undervisning og andre relaterede omkostninger i løbet af skatteåret.

Det giver økonomisk mening at lære om eventuelle skattefordele, du kan være berettiget til. Uden den rette viden kan du ende med at betale mere i skat, end du skylder. Det kan være nyttigt at konsultere en skatteekspert, såsom en revisor,. for at maksimere dine skattebesparelser.

Typer af skattefordele

Skattefradrag

Et skattefradrag reducerer din skattepligtige indkomst. Når du indsender din årlige selvangivelse, har du mulighed for at tage standardfradraget eller specificere dine fradrag:

• Standardfradrag : Et fast dollarbeløb, der reducerer den skattepligtige indkomst. For 2021 er standardfradraget $12.550 for enlige indgivere og gifte skatteydere, der ansøger separat, $18.800 for husstandsoverhoveder og $25.100 for ægtepar, der ansøger i fællesskab og efterlevende ægtefæller. For 2022 stiger disse tal til $12.950, $19.400 og $25.900.

• Specifikke fradrag : Kvalificerede udgifter tilladt af Internal Revenue Service (IRS) til at reducere din skattepligtige indkomst ved at angive dem på skema A i din selvangivelse. Summen af dine specificerede fradrag reducerer din justerede bruttoindkomst (AGI). Der er ingen begrænsning på specificerede fradrag for skatteårene 2018 - 2022 på grund af skattelettelser og jobloven.

Specificerede fradrag giver mening, hvis summen af dine kvalificerede udgifter er større end dit standardfradrag. For eksempel, hvis en enkelt skatteyders specificerede udgifter er i alt $13.000, vil de sandsynligvis specificere i stedet for at tage $12.550 standardfradraget. Men hvis den samme filurs kvalificerede udgifter kun beløber sig til $8.000, ville de spare penge ved at tage standardfradraget.

Selvom du ikke specificerer, kan du tage visse over-the-line fradrag med standardfradraget. Disse inkluderer renter på studielån, bidrag til traditionelle individuelle pensionskontoer (IRA), bidrag til sundhedsopsparingskonti og mere. Alle disse fradrag sænker skatten ved at reducere den skattepligtige indkomst og muligvis sænke din skatteramme.

Lad os for eksempel sige, at en enkelt filial har $42.000 i skattepligtig indkomst for skatteåret 2022, hvilket lander dem i marginalskatteklassen på 22 %. Derfor betaler de 22% for enhver indkomst over $40.525 (begyndelsen af 22%-skatteklassen). Men hvis de kvalificerer sig til $2.000 i skattefradrag over stregen, vil de blive beskattet af $42.000 - $2.000 = $40.000, hvilket giver dem en marginal skattesats på 12%.

For virksomheder reducerer skattefradrag ofte den samlede indkomst. De fleste virksomheder bruger en standardindkomstopgørelse til at beregne deres skattepligtige forpligtelser, hvor beskatningen falder på sidste linje.

Skattefradrag

Skattefradrag sparer dig også penge, men de fungerer anderledes end fradrag. En skattefradrag anvendes på det beløb, du skylder i skat, efter at alle skatteberegninger er foretaget. For eksempel, hvis du skylder 3.000 USD efter at have taget fradrag og beregnet skat med din marginale skattesats, vil en kredit på 1.000 USD reducere din skatteregning til 2.000 USD.

Der er mange typer skattefradrag til rådighed for privatpersoner og virksomheder. For enkeltpersoner inkluderer nogle af de mest almindelige skattefradrag sundhedspræmieskattefradraget, arbejdsindkomstskattefradraget og børneskattefradraget.

Skattefradrag kan enten refunderes eller ikke refunderes. En refunderbar skattefradrag resulterer i en tilbagebetalingskontrol, hvis skattefradraget overstiger din skatteregning. Lad os f.eks. sige, at du anvender en skattefradrag på 3.400 USD på din skatteregning på 3.000 USD. Din regning ville blive reduceret til nul, og du ville modtage den resterende del af kreditten - $400 i dette tilfælde - som en refusion.

Et ikke-refunderbart skattefradrag resulterer ikke i refusion, fordi det kun reducerer den skyldige skat til nul. Ved at bruge eksemplet ovenfor, hvis skattefradraget på $3.400 ikke kunne refunderes, ville du ikke skylde noget til regeringen, men ville miste de $400, der er tilbage, efter at kreditten er anvendt. Nogle eksempler på ikke-refunderbare skattefradrag omfatter opsparerens kredit, adoptionskredit, børnepasningskredit og renteskattefradrag på realkreditlån.

Skattefradrag påvirker ikke din skattepligtige indkomst eller marginale skatteramme. De trækkes fra din skatteregning for direkte at reducere den skat, du skylder.

Undtagelser og undtagelser

Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) suspenderede den personlige skattefritagelse for 2018 til 2025, men nogle skatteundtagelser gælder stadig. Skatteundtagelser opstår normalt i betalinger før skat, der hjælper dig med at sænke din skattepligtige bundlinje. Skattemæssigt undtaget indkomst vises som regel slet ikke på din selvangivelse.

En af de mest almindelige undtagelser er det arbejdsgiverbaserede sygesikringsbetalingsprogram. Hvis en arbejdsgiver modtager sundhedsydelser før skat, sænkes en medarbejders skattepligtige indkomst ved udgangen af lønperioden, hvilket reducerer den skyldige skat.

Den årlige udelukkelse af gaveafgift er $15.000 for 2021, stigende til $16.000 for 2022. Du kan give op til dette beløb skattefrit til så mange mennesker, som du ønsker, uden at bruge noget af din livstidsfritagelse for gave- og ejendomsskat.

Skattely

Et skattely giver en række skattefordele. Det er generelt et køretøj med lavere eller ingen afgiftskrav, hvis du overholder de aftalte vilkår. Et af de mest populære skattely er 401(k). Det skyldes, at investorer er beskyttet mod at betale en højere skattesats i løbet af deres højere indtjeningsår, end de sandsynligvis vil betale i pension,. når deres indkomst (og skattesats) er lavere.

Skattely kan også være en form for skattely, ofte for virksomheder. Virksomheder kan inkorporere i visse regioner for at sænke deres erhvervsskatteregning. Nogle af de mest populære skattely omfatter Bermuda, Bahamas og Caymanøerne.

Ikke alle skattely er lovlige og legitime. IRS behandler ulovlige skattely som svigagtige aktiviteter. Skatteydere, der bruger ulovlige skatteordninger, kan risikere bøder, strafferetlig forfølgning og fængsel.

Visse typer investeringsprodukter kan tilbyde skattely eller skattefritagelse i sig selv. Kommunale obligationer er for eksempel fritaget for føderale og statslige skatter, hvis de er tilpasset den stat, hvor obligationsejeren bor. Andre skattebegunstigede investeringer omfatter skattefrie opsparingskonti, kommunale investeringsforeninger eller børshandlede fonde (ETF'er) og nogle livsforsikringer.

Højdepunkter

• Du kan tage standard- eller specificerede fradrag plus eventuelle tilgængelige over-the-line fradrag.

• For at kvalificere dig til skattefordele skal du opfylde specifikke krav, såsom indkomstgrænser, ansøgningsstatus og afhængighedsstatus.

• Skattefordele skaber besparelser for private og erhvervsskatteydere.

• Fælles skattefordele omfatter fradrag, kreditter, udelukkelser og krisecentre.

• Sørg for at holde dig orienteret om eventuelle skattefordele, du kan være berettiget til, så du ikke går glip af skattebesparelser.

Ofte stillede spørgsmål

Hvad er forskellen mellem et skattefradrag og et skattefradrag?

Skattefradrag og skattefradrag reducerer begge mængden af skat, du skylder, men de fungerer på forskellige måder. Skattefradrag sænker direkte mængden af skat, du skylder, mens skattefradrag mindsker din skattepligtige indkomst. Lad os sige, at du er berettiget til et skattefradrag på $1.000 og et skattefradrag på $1.000. Skattefradraget reducerer din skatteregning med de samme $1.000. Så hvis du skyldte $1.500 i skat og derefter fik en kredit på $1.000, ville din skatteregning være $500 ($1.500 - $1.000). På den anden side reducerer skattefradraget din skattepligtige indkomst - mængden af indkomst, som du skylder skat af - med $ 1.000. Så hvis du falder ind under 22%-skatteklassen, vil fradraget på $1.000 spare dig $220 ($1.000 × 22%). Skattefradrag er mere fordelagtige, fordi de sparer dig flere penge end skattefradrag.

Hvad er dødsboskattefritagelsen for 2021?

Skattelettelser og jobloven øgede fritagelsen for bobeskatning - det beløb, under hvilket et afdødes dødsbo ikke er skattepligtigt. For 2021 er fritagelsen 11,7 millioner dollars, eller 23,4 dollars, hvis I er gift, der ansøger i fællesskab. For 2022 stiger disse tal til $12,06 millioner ($24,12, hvis gift indgiver i fællesskab).

Hvor meget er den indkomstskattefradrag for 2021?

Arbejdsindkomstskattefradraget (EITC) er et refunderbart skattefradrag for husholdninger med lav og moderat indkomst. Hvis du er berettiget til EITC, afhænger det beløb, du modtager, af din ansøgningsstatus, indkomst og antallet af pårørende, du kan kræve. For 2021 er den maksimale indkomstskattefradrag $ 1.502, hvis du ikke har nogen pårørende, $ 3.618 for en pårørende, $ 5.980 for to pårørende og $ 6.728 for tre eller flere pårørende.