Aktiivisen osallistujan tila
Mikä on aktiivisen osallistujan tila?
Aktiivinen osallistuja -status viittaa henkilön nykyiseen osallistumiseen erilaisiin työnantajan rahoittamiin eläkejärjestelyihin, kuten 401(k) -järjestelyihin tai etuuspohjaisiin eläkkeisiin, ja joka on näin ollen oikeutettu saamaan järjestelyn etuja eläkkeelle siirtyessään.
Tämä asema tarjoaa tiettyjä veroetuja, mutta rajoittaa myös mahdollisuuttasi tehdä verovähennyksiä henkilökohtaiselle yksilölliselle eläketilille (IRA) suoritetuista maksuista.
Aktiivisen osallistujan tilan ymmärtäminen
Aktiivisella järjestelyyn osallistuvalla on oikeus saada etuuksia eläkejärjestelystä, olipa kyseessä etuuspohjainen (DB) tai maksupohjainen (DC) eläkejärjestely, niin kauan kuin järjestelyn sopimuksen mukaiset vaatimukset on täytetty.
Aktiivinen osallistuja -status koskee henkilöitä, jotka osallistuvat tällä hetkellä yhteen tai useampaan seuraavista eläkejärjestelyistä:
Hyväksytyt eläkejärjestelyt, kuten voitto-osuusjärjestelmät,. etuuspohjaiset (DB) järjestelyt, rahanostoeläkkeet tai tavoiteetuusjärjestelyt.
401(k) suunnitelmat
SEP IRA:t
YKSINKERTAINEN IRA
Hyväksytyt annuiteettisuunnitelmat
Työntekijöiden rahastoidut eläkerahastot (perustettu ennen 25. kesäkuuta 1959)
Suunnitelma, jonka Yhdysvallat, Yhdysvaltojen osavaltio tai poliittinen alaosasto taikka Yhdysvaltojen virasto tai väline tai jokin sen alaosasto on laatinut työntekijöilleen
Useimmissa etuuspohjaisissa eläkejärjestelyissä jäsenen on suoritettava vähimmäismäärä työssäolovuosia voidakseen saada enimmäiseläkkeensä. Yrityssuunnitelman "aktiivisen osallistujan" verolainsäädännön määritelmä voi siten sisältää työntekijät, jotka eivät tällä hetkellä osallistu työnantajan järjestelmään.
Aktiiviset osallistujat ja IRA-avustukset
Aktiivisen osallistujan määrittelyllä on tärkeitä vaikutuksia siihen, onko joku oikeutettu hakemaan verovähennystä perinteiseen IRA :han suoritettavasta maksusta,. ja tiettyjä nimeämistä koskevia sääntöjä voi olla vaikea selventää. Jos sinä ja/tai puolisosi olette aktiivisia osallistujia tiettynä vuonna, saatat joutua suorittamaan laskelman selvittääkseen, pystytkö vähentämään IRA-maksusi kyseisenä vuonna.
Jos et voi vähentää koko summaa, saatat pystyä vähentämään pienemmän osan modifioidusta oikaistusta bruttotulostasi (MAGI) riippuen.
Veronvähennysten vaiheittaiset erot
Internal Revenue Servicen (IRS) määrittelemät tulojen asteittainen vähennysalueet perinteisen IRA:n maksujen vähentämiseksi vuosina 2021 ja 2022 .
Vuonna 2021, jos olet sinkku, työpaikan eläkesuunnitelman piirissä ja ansaitset yli 66 000 dollaria, mutta alle 76 000 dollaria, voit vähentää osan perinteisistä IRA-maksuistasi. Olet oikeutettu täysimääräiseen vähennykseen, jos ansaitset alle 66 000 dollaria, etkä ole oikeutettu vähennyksiin, jos ansaitset 76 000 dollaria tai enemmän. Vuoden 2022 IRA-maksujen tulojen asteittainen poistoalue on hieman korkeampi: 68 000–78 000 dollaria.
Vuonna 2021, jos olet naimisissa, hakijat yhdessä tai olet pätevä leski ja puolisosi kuuluu työpaikkasuunnitelman piiriin, tuloraja on 105 000 - 125 000 dollaria ja vuonna 2022 vaihteluväli on 109 000 - 129 000 dollaria.
Jos kuitenkin maksat IRA:n maksajaa, joka ei kuulu työeläkejärjestelmän piiriin, mutta olet naimisissa jonkun kanssa, joka on eläketurvan piirissä, tulojen asteittaisen poistumisen vaihteluväli on 198 000 dollaria ja 208 000 dollaria vuonna 2021. ja 204 000–214 000 dollaria vuonna 2022. Esimerkiksi vuonna 2021 verovähennyksesi alkaa pienentyä 198 000 dollariin, ja vähennys poistetaan 208 000 dollarista ja sitä suuremmasta.
valittava W-2-lomakkeen ruutu 13, jos he ovat aktiivisia osallistujia vuoden aikana, jolloin työnantaja merkitsee "Eläkesuunnitelma" -ruudun. Yksityishenkilöiden tulee varmistaa työnantajaltaan. Viime kädessä saatat haluta neuvotella veroasiantuntijasi kanssa saadaksesi apua sen määrittämiseksi, onko IRA-maksusi vähennyskelpoinen.
##Kohokohdat
Aktiivinen osallistuja -status tarkoittaa henkilöä, joka osallistuu tällä hetkellä pätevään eläkejärjestelmään.
Aktiivinen osallistuja voi kuitenkin rajoittaa perinteisten IRA-maksujesi verovähennysoikeutta IRS:n mukaan.
Aktiiviset osallistujat voivat saada runsaita veroetuja tileille suoritetuista maksuista, kuten SEP- tai 401(k)-suunnitelma.
Aktiivinen osallistuja -status viittaa henkilöön, joka maksaa ja/tai on oikeutettu saamaan suunnitelman etuja.
##UKK
Mikä on aktiivinen osallistuja 401(k)-suunnitelmaan?
Aktiivinen osallistuja 401(k)-järjestelmään on henkilö, joka työskentelee yrityksessä kyseisenä vuonna ja joka on oikeutettu osallistumaan järjestelmään, vaikka hän ei maksaisikaan maksuja.
Voiko aktiivinen osallistuja osallistua Roth IRA:han?
Kyllä, aktiivinen osallistuja voi osallistua Roth IRA:han. On tavallista, että ihmiset osallistuvat sekä työnantajan tukemiin suunnitelmiin että Roth IRA: hin. Yksilöiden on oltava tietoisia muunnetuista oikaistuista bruttotuloistaan (MAGI) nähdäkseen, ovatko he oikeutettuja osallistumaan Roth IRA:han.
Voinko osallistua sekä perinteiseen IRA:han että Roth IRA:han?
Kyllä, voit osallistua sekä perinteiseen IRA:han että Roth IRA:han. Sinun on varmistettava, että molempien tilien kokonaismaksut eivät ylitä IRS:n asettamia maksurajoja: 6 000 dollaria vuosina 2021 ja 2022 ja 7 000 dollaria, jos olet vähintään 50-vuotias.
