Banka Sınavı
Banka Sınavı Nedir?
Bir banka incelemesi, bir bankanın mali sağlığının ve esnekliğinin bir değerlendirmesidir. Banka incelemeleri öncelikle bankanın bilançosunun gücü ile ilgilidir. Bununla birlikte, mevzuata uygunluğunun ve iç kontrollerinin bir incelemesini de içerirler .
Amerika Birleşik Devletleri'nde, ulusal bankaların incelemeleri Para Birimi Denetçiliği Ofisi (OCC) tarafından yürütülürken, devlet tarafından kiralanan bankaların incelemeleri Federal Mevduat Sigorta Kurumu (FDIC) tarafından yürütülmektedir. Banka holding şirketleri için incelemeler Federal Rezerv tarafından yapılır.
Banka Sınavları Nasıl Çalışır?
Banka sınavları yapma süreci , altı ana sınav alanını özetleyen bir kısaltma olan CAMELS Derecelendirme Sistemine dayanmaktadır. Bunlar, bankanın sermaye yeterliliği, aktif kalitesi, yönetimi, kazançları, likiditesi ve sistemik riske duyarlılığının incelenmesinden oluşmaktadır.
Bu altı özelliğe dayalı olarak, bankalara 1'den 5'e kadar bir derecelendirme verilir. Her banka, genel bir sonuçla birlikte her kategori için ayrı bir derecelendirme alır. 1 puan çok olumlu bir sonucu, 5 ise çok zayıf bir sonucu gösterir. Bir banka genel incelemesinde 4 veya 5 puan alırsa, düzenleyiciler tarafından daha fazla incelenmek üzere özel bir izleme listesine alınacaktır.
Sermaye yeterliliği kriteri, bankanın birinci ve ikinci kademe sermayesi ve bu fonların stres koşullarında bankacılık faaliyetlerini desteklemek için yeterli olup olmadığı ile ilgilidir. Aynı şekilde, aktif kalite durumu, bankanın kredi portföyünün yeterince çeşitlendirilip çeşitlendirilmediği ve zarar karşılıklarının sektör normlarına uygun olup olmadığı gibi sorularla ilgilidir.
Yönetim kriterleriyle ilgili olarak, düzenleyiciler, bankanın yönetim ekibinin net bir operasyonel stratejiye sahip olmasını ve kuruluşlarının benzersiz risklerini anlamasını ve ayrıca yasal ve düzenleyici uyumu sağlamak için sağlam bir protokole sahip olmasını isteyeceklerdir. Kazanç kriterleriyle ilgili olarak, düzenleyiciler bankanın kazanç kalitesini ve bu kazançların bankanın zorlanması durumunda bankayı destekleyecek kadar istikrarlı görünüp görünmediğini inceleyecek.
Son olarak, likidite ve duyarlılık kriterleri, bankanın finansal sisteme gelebilecek olası şoklar karşısındaki istikrar düzeyine ilişkindir. Likidite ile ilgili olarak, düzenleyiciler cari oran,. asit testi,. hızlı oran ve nakit oranı gibi likidite testleri kullanarak bankanın finansal yükümlülüklerini yerine getirme kabiliyetini ölçeceklerdir .
Bankanın sistemik riske duyarlılığını değerlendirirken, düzenleyiciler genellikle bankanın finansal piyasalardaki çeşitli olası olumsuz değişikliklere bağlı olarak finansal performansını simüle eden karmaşık finansal modeller kullanacaklardır. Bu tür değişikliklere örnek olarak artan faiz oranları,. artan kredi temerrüt oranları,. yatırım varlıklarının değerindeki düşüşler ve türev karşı tarafların temerrütleri dahildir.
Banka Sınavının Gerçek Dünya Örneği
Dana, büyük bankaların sınav sonuçlarını düzenli olarak gözden geçiren bir yatırımcıdır. Yatırım tarama sürecinin bir parçası olarak, XYZ Financial adlı bir ulusal banka için yapılan en son banka incelemesini okur.
Dana, incelemenin sonuçlarını özetlerken, XYZ'nin varlık kalitesi kategorisinde 5 CAMELS puanı aldığını belirtiyor. İlgisini çekerek, XYZ'nin kredi portföyünün şu anda yeni girenlerin kesintiye uğramasıyla karşı karşıya olan belirli bir sektörde yoğunlaştığını keşfetmek için daha derine indi .
Bu endüstri sektöründeki belirsizlik göz önüne alındığında, düzenleyiciler XYZ'nin borçlularının borçlarını ödeyip ödeyemeyecekleri konusunda endişelerini dile getirdiler. Bu senaryoda XYZ, kredi portföyünde normalden daha yüksek zarar oranlarıyla karşı karşıya kalabilir ve bu da kârlılığını, likiditesini ve sermaye rezervlerini sorgulayabilir.
Elindeki bu bilgilerle Dana, kredi portföyünün kalitesiyle ilgili daha az belirsizlik olana kadar XYZ Financial'den kaçınmaya karar verir.
##Öne çıkanlar
OCC, FDIC ve Federal Rezerv gibi düzenleyici ve devlet kurumları tarafından yürütülürler.
Banka incelemeleri, bankaların mali sağlıklarının değerlendirilmesidir.
Banka incelemeleri, söz konusu bankaların niceliksel ve niteliksel sağlığını ölçmek için tasarlanmış altı bölümden oluşan bir analiz kullanır.
