Exame Bancário

O que é um Exame Bancário?

Um exame bancário é uma avaliação da saúde financeira e resiliência de um banco. Os exames bancários estão principalmente preocupados com a solidez do balanço do banco. No entanto, eles também incluem uma revisão de sua conformidade regulatória e controles internos.

Nos Estados Unidos, os exames de bancos nacionais são realizados pelo Office of the Comptroller of the Currency (OCC),. enquanto os exames de bancos estatais são realizados pela Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC). Para holdings bancárias, os exames são realizados pelo Federal Reserve.

Como funcionam os exames bancários

O processo para a realização de exames bancários é baseado no chamado Sistema de Classificação CAMELS,. que é uma sigla que define as seis grandes áreas de exame. Eles consistem em exames de adequação de capital do banco, qualidade de ativos, gestão, lucros, liquidez e sensibilidade ao risco sistêmico.

Com base nessas seis características, os bancos recebem uma classificação em uma escala de 1 a 5. Cada banco receberá uma classificação separada para cada categoria, juntamente com um resultado geral. Uma pontuação de 1 indica um resultado muito positivo, enquanto 5 indica um resultado muito fraco. Se um banco obtiver pontuação 4 ou 5 em sua revisão geral, ele será colocado em uma lista especial de observação para posterior escrutínio dos reguladores.

O critério de adequação de capital refere-se ao capital nível um e nível dois do banco, e se esses fundos são suficientes para suportar suas operações bancárias em condições de estresse. Da mesma forma, a condição de qualidade dos ativos diz respeito a questões como se a carteira de crédito do banco é suficientemente diversificada e se suas provisões para perdas estão de acordo com as normas do setor.

Com relação aos critérios de gestão, os reguladores vão querer garantir que a equipe executiva do banco tenha uma estratégia operacional clara e compreensão dos riscos exclusivos de sua organização, bem como um protocolo robusto para garantir a conformidade legal e regulatória. Em relação aos critérios de lucros, os reguladores examinarão a qualidade dos lucros do banco e se esses lucros parecem estáveis o suficiente para sustentar o banco caso ele esteja sob pressão.

Por fim, os critérios de liquidez e sensibilidade dizem respeito ao nível de estabilidade do banco diante de potenciais choques no sistema financeiro. Em relação à liquidez, os reguladores medirão a capacidade do banco de cumprir suas obrigações financeiras, usando testes de liquidez, como o índice atual,. teste ácido,. índice rápido e índice de caixa.

Ao avaliar a sensibilidade do banco ao risco sistêmico, os reguladores costumam usar modelos financeiros complexos que simulam o desempenho financeiro do banco sujeito a várias mudanças adversas potenciais nos mercados financeiros. Exemplos de tais mudanças incluem taxas de juros crescentes, taxas de inadimplência de empréstimos aumentadas , declínios no valor de investimentos e inadimplências por contrapartes de derivativos.

Exemplo do mundo real de um exame bancário

Dana é um investidor que analisa regularmente os resultados dos exames dos principais bancos. Como parte de seu processo de triagem de investimentos, ele lê o exame bancário mais recente para um banco nacional chamado XYZ Financial.

Ao resumir os resultados do exame, Dana observa que XYZ recebeu uma pontuação CAMELS de 5 na categoria de qualidade de ativos. Intrigado, ele se aprofundou para descobrir que a carteira de empréstimos da XYZ está altamente concentrada em um setor específico que atualmente está enfrentando a interrupção de novos participantes.

Dada a incerteza nesse setor da indústria, os reguladores levantaram preocupações sobre se os devedores da XYZ podem não conseguir pagar suas dívidas. Nesse cenário, a XYZ poderia enfrentar taxas de perda acima do normal em sua carteira de empréstimos, colocando em dúvida sua rentabilidade, liquidez e reservas de capital.

Com essas informações em mãos, a Dana decide evitar a XYZ Financial até que haja menos incerteza em torno da qualidade de sua carteira de empréstimos.

##Destaques

• Eles são conduzidos por instituições reguladoras e governamentais, como o OCC, o FDIC e o Federal Reserve.

• Os exames bancários são avaliações da saúde financeira dos bancos.

• Os exames bancários usam uma análise de seis partes projetada para medir a saúde quantitativa e qualitativa dos bancos em questão.