Peperiksaan Bank

Apakah Peperiksaan Bank?

Peperiksaan bank ialah penilaian kesihatan kewangan dan daya tahan sesebuah bank. Peperiksaan bank terutamanya mementingkan kekuatan kunci kira- kira bank. Walau bagaimanapun, ia juga termasuk semakan pematuhan kawal selia dan kawalan dalaman.

Di Amerika Syarikat, pemeriksaan bank negara dijalankan oleh Pejabat Pengawal Mata Wang (OCC),. manakala pemeriksaan bank berpiagam kerajaan dijalankan oleh Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan (FDIC). Bagi syarikat pemegang bank, peperiksaan dijalankan oleh Rizab Persekutuan.

Bagaimana Peperiksaan Bank Berfungsi

Proses untuk menjalankan peperiksaan bank adalah berdasarkan apa yang dipanggil Sistem Penilaian CAMELS,. yang merupakan akronim yang menggariskan enam bidang utama peperiksaan. Ini terdiri daripada pemeriksaan kecukupan modal bank, kualiti aset, pengurusan, pendapatan, kecairan, dan kepekaan terhadap risiko sistemik.

Berdasarkan enam ciri ini, bank diberikan penarafan pada skala 1 hingga 5. Setiap bank akan menerima penarafan berasingan untuk setiap kategori, bersama dengan keputusan keseluruhan. Skor 1 menunjukkan keputusan yang sangat positif, manakala 5 menunjukkan keputusan yang sangat lemah. Jika bank mendapat markah 4 atau 5 pada semakan keseluruhannya, ia akan diletakkan pada senarai pantau khas untuk penelitian selanjutnya oleh pengawal selia.

Kriteria kecukupan modal berkaitan dengan modal peringkat satu dan tahap dua bank, dan sama ada dana ini mencukupi untuk menyokong operasi perbankannya dalam keadaan tekanan. Begitu juga, keadaan kualiti aset berkaitan dengan persoalan seperti sama ada portfolio pinjaman bank cukup terpelbagai, dan sama ada peruntukan kerugiannya selaras dengan norma industri.

Berkenaan dengan kriteria pengurusan, pengawal selia akan mahu memastikan bahawa pasukan eksekutif bank mempunyai strategi operasi yang jelas dan pemahaman tentang risiko unik organisasi mereka, serta protokol yang teguh untuk memastikan pematuhan undang-undang dan peraturan. Berkenaan dengan kriteria pendapatan, pengawal selia akan memeriksa kualiti pendapatan bank, dan sama ada pendapatan tersebut kelihatan cukup stabil untuk menyokong bank sekiranya ia menghadapi tekanan.

Akhir sekali, kriteria kecairan dan sensitiviti berkaitan dengan tahap kestabilan bank dalam menghadapi potensi kejutan kepada sistem kewangan. Berkenaan kecairan, pengawal selia akan mengukur keupayaan bank untuk memenuhi kewajipan kewangannya, menggunakan ujian kecairan seperti nisbah semasa,. ujian asid,. nisbah cepat dan nisbah tunai.

Apabila menilai sensitiviti bank terhadap risiko sistemik, pengawal selia selalunya akan menggunakan model kewangan kompleks yang mensimulasikan prestasi kewangan bank tertakluk kepada pelbagai potensi perubahan buruk dalam pasaran kewangan. Contoh perubahan tersebut termasuk kenaikan kadar faedah , peningkatan kadar kemungkiran pinjaman , penurunan dalam nilai pegangan pelaburan dan kemungkiran oleh rakan niaga derivatif.

Contoh Dunia Sebenar Peperiksaan Bank

Dana ialah pelabur yang kerap menyemak keputusan peperiksaan bank-bank utama. Sebagai sebahagian daripada proses penapisan pelaburannya, dia membaca peperiksaan bank terkini untuk sebuah bank negara bernama XYZ Financial.

Dalam meringkaskan keputusan peperiksaan, Dana menyatakan bahawa XYZ menerima skor CAMELS 5 dalam kategori kualiti aset. Tertarik, dia menggali lebih dalam untuk mengetahui bahawa portfolio pinjaman XYZ sangat tertumpu dalam sektor tertentu yang sedang menghadapi gangguan daripada peserta baharu.

Memandangkan ketidaktentuan dalam sektor industri itu, pengawal selia menimbulkan kebimbangan sama ada penghutang XYZ mungkin tidak dapat membayar balik hutang mereka. Dalam senario itu, XYZ boleh menghadapi kadar kerugian yang lebih tinggi daripada biasa pada portfolio pinjamannya, mempersoalkan keuntungan, kecairan dan rizab modalnya.

Dengan maklumat ini di tangan, Dana memutuskan untuk mengelakkan XYZ Financial sehingga terdapat kurang ketidakpastian mengenai kualiti portfolio pinjamannya.

##Sorotan

• Ia dikendalikan oleh institusi kawal selia dan kerajaan seperti OCC, FDIC dan Rizab Persekutuan.

• Peperiksaan bank ialah penilaian kesihatan kewangan bank.

• Peperiksaan bank menggunakan analisis enam bahagian yang direka untuk mengukur kesihatan kuantitatif dan kualitatif bank berkenaan.