Badanie bankowe

Co to jest badanie bankowe?

Badanie bankowe to ocena kondycji finansowej i odporności banku. Egzaminy bankowe dotyczą przede wszystkim siły bilansu banku. Obejmują one jednak również przegląd zgodności z przepisami i kontrole wewnętrzne.

W Stanach Zjednoczonych badania banków narodowych przeprowadza Urząd Kontrolera Waluty (OCC),. a banków państwowych – Federalna Korporacja Ubezpieczeń Depozytów (FDIC). W przypadku holdingów bankowych badania przeprowadza Rezerwa Federalna.

Jak działają egzaminy bankowe

Proces przeprowadzania egzaminów bankowych opiera się na tzw. Systemie Oceny Wielbłądów,. który jest akronimem określającym sześć głównych obszarów egzaminacyjnych. Obejmują one badania adekwatności kapitałowej banku, jakości aktywów, zarządzania, zysków, płynności i wrażliwości na ryzyko systemowe.

Na podstawie tych sześciu cech banki otrzymują ocenę w skali od 1 do 5. Każdy bank otrzyma odrębną ocenę dla każdej kategorii wraz z ogólnym wynikiem. Wynik 1 oznacza bardzo pozytywny wynik, a 5 oznacza bardzo słaby wynik. Jeśli bank uzyska 4 lub 5 punktów w swojej ogólnej ocenie, zostanie umieszczony na specjalnej liście obserwacyjnej do dalszej analizy przez organy regulacyjne.

Kryteria adekwatności kapitałowej odnoszą się do kapitału Tier 1 i Tier 2 banku oraz tego, czy środki te są wystarczające do obsługi operacji bankowych w warunkach skrajnych. Podobnie, warunek jakości aktywów dotyczy kwestii, czy portfel kredytowy banku jest wystarczająco zdywersyfikowany i czy rezerwy na straty są zgodne z normami branżowymi.

W odniesieniu do kryteriów zarządzania, regulatorzy będą chcieli zapewnić, aby zespół wykonawczy banku miał jasną strategię operacyjną i zrozumienie unikalnych ryzyk swojej organizacji, a także solidny protokół zapewniający zgodność z przepisami prawnymi i regulacyjnymi. Jeśli chodzi o kryteria dotyczące dochodów, regulatorzy zbadają jakość dochodów banku i czy te dochody wydają się wystarczająco stabilne, aby wesprzeć bank, gdyby znalazł się pod presją.

Wreszcie kryteria płynności i wrażliwości dotyczą poziomu stabilności banku w obliczu potencjalnych wstrząsów systemu finansowego. Jeśli chodzi o płynność, regulatorzy będą mierzyć zdolność banku do wywiązywania się z zobowiązań finansowych za pomocą testów płynności, takich jak wskaźnik płynności,. test kwasowości,. wskaźnik płynności,. wskaźnik płynności.

Oceniając wrażliwość banku na ryzyko systemowe, regulatorzy często stosują złożone modele finansowe, które symulują wyniki finansowe banku podlegające różnym potencjalnym niekorzystnym zmianom na rynkach finansowych. Przykładami takich zmian są rosnące stopy procentowe , zwiększone odsetki niespłacania kredytów , spadki wartości inwestycji oraz niewykonanie zobowiązań przez kontrahentów instrumentów pochodnych.

Przykład egzaminu bankowego ze świata rzeczywistego

Dana jest inwestorem, który regularnie przegląda wyniki badań największych banków. W ramach procesu kontroli inwestycji przeczytał najnowsze badanie bankowe dla banku krajowego o nazwie XYZ Financial.

Podsumowując wyniki egzaminu, Dana zauważa, że XYZ otrzymał 5 punktów Wielbłądów w kategorii jakości aktywów. Zaintrygowany, pogrzebał głębiej, aby odkryć, że portfel kredytowy XYZ jest silnie skoncentrowany w konkretnym sektorze, który obecnie stoi w obliczu zakłóceń ze strony nowych podmiotów.

Biorąc pod uwagę niepewność w tym sektorze przemysłu, regulatorzy wyrazili obawy, czy dłużnicy XYZ mogą nie być w stanie spłacać swoich długów. W tym scenariuszu XYZ może zmierzyć się z wyższymi niż normalnie stopami strat w swoim portfelu kredytowym, poddając w wątpliwość jego rentowność, płynność i rezerwy kapitałowe.

Mając te informacje, Dana postanawia unikać XYZ Financial, dopóki nie będzie mniej niepewności co do jakości jej portfela kredytowego.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Są prowadzone przez instytucje regulacyjne i rządowe, takie jak OCC, FDIC i Rezerwa Federalna.

• Egzaminy bankowe to ocena kondycji finansowej banków.

• Badania bankowe wykorzystują sześcioczęściową analizę zaprojektowaną do pomiaru ilościowej i jakościowej kondycji danych banków.