Beyaz yakalı suç
Beyaz Yaka Suçu Nedir?
Beyaz yakalı suç, maddi kazanç için işlenen şiddet içermeyen bir suçtur. Bu suçları araştıran kilit bir kurum olan FBI'a göre, "bu suçlar aldatma, gizleme veya güven ihlali ile karakterize edilir." Bu suçların motivasyonu "para, mal veya hizmet elde etmek veya kaybetmekten kaçınmak veya kişisel veya ticari bir avantaj sağlamak " tır.
Beyaz yakalı suçlara örnek olarak menkul kıymet dolandırıcılığı, zimmete para geçirme, kurumsal dolandırıcılık ve kara para aklama dahildir. FBI'a ek olarak, beyaz yakalı suçları araştıran kuruluşlar arasında Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC),. Ulusal Menkul Kıymet Satıcıları Birliği (NASD) ve devlet yetkilileri yer alır.
Beyaz Yaka Suçunu Anlamak
Beyaz yakalı suç, 1949'da sosyolog Edwin Sutherland tarafından "saygın ve yüksek sosyal statüye sahip bir kişi tarafından mesleği sırasında işlenen suç" olarak tanımlandığından beri, eğitimli ve zenginlerle ilişkilendirilmiştir. Beyaz yakalı işçiler tarihsel olarak ofis işleri ve yönetim tarafından tanımlanan ve "ellerini kirletmeyen" "gömlek ve kravat" takımı olmuştur. Bu işçi sınıfı, geleneksel olarak mavi gömlek giyen ve fabrikalarda, fabrikalarda ve fabrikalarda çalışan mavi yakalı işçilerin aksine duruyor .
O zamandan beri, yeni teknoloji ve yeni finansal ürünler ve düzenlemeler bir dizi yeni suça ilham verdikçe, beyaz yakalı suçların kapsamı büyük ölçüde genişledi. Son yıllarda beyaz yakalı suçlardan hüküm giyen yüksek profilli kişiler arasında Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken ve Bernie Madoff yer alıyor. Ve internetin kolaylaştırdığı yaygın yeni beyaz yakalı suçlar arasında , sahte e-postaların önemli miktarda para göndermek için yardım talep ettiği Nijeryalı dolandırıcılıkları da yer alıyor.
##Kurumsal Dolandırıcılık
Beyaz yakalı suçların bazı tanımları, yalnızca bir kişinin kendi çıkarları için işlediği suçları dikkate alır. Ancak FBI, birincisi, bu suçları, bir şirket veya devlet kurumu genelinde birçok kişi tarafından işlenen büyük ölçekli dolandırıcılık olarak tanımlıyor .
Aslında, ajans kurumsal suçu en yüksek uygulama öncelikleri arasında sayıyor. Çünkü sadece "yatırımcılara önemli mali kayıplar" getirmekle kalmıyor, aynı zamanda "ABD ekonomisine ve yatırımcı güvenine ölçülemez zarar verme potansiyeline sahip. "
Finansal Bilgilerde Sahtecilik
Kurumsal dolandırıcılık vakalarının çoğu, "yatırımcıları, denetçileri ve analistleri bir şirketin veya ticari kuruluşun gerçek mali durumu hakkında aldatmak" için tasarlanan muhasebe planlarını içerir. Bu tür durumlar tipik olarak, işletmenin finansal performansının gerçekte olduğundan daha iyi görünmesini sağlamak için finansal verilerin, hisse fiyatının veya diğer değerleme ölçümlerinin manipüle edilmesini içerir .
İç Gelir Servisi'nden elde edilen geliri gizleyerek ABD vatandaşlarının vergi ödemekten kaçınmasına yardımcı olmaktan suçlu bulundu . Banka 2,6 milyar dolar ceza ödemeyi kabul etti. Yine 2014'te Bank of America , şişirilmiş değerlere sahip mülklere bağlı ipoteğe dayalı menkul kıymetlerde (MBS) milyarlarca dolar sattığını kabul etti. Uygun teminatı olmayan bu krediler, 2008 mali krizine yol açan mali suç türleri arasındaydı. Bank of America, 16.65 milyar dolar tazminat ödemeyi kabul etti ve hatasını kabul etti .
###Kendi Kendine İşlem Yapma
Kurumsal dolandırıcılık, bir şirketin bir veya daha fazla çalışanının, yatırımcıların veya diğer tarafların pahasına kendilerini zenginleştirmek için hareket ettiği durumları da kapsar. Kendi kendine işlem,. bir mütevelli heyetinin bir işlemde müşterilerinin çıkarlarından ziyade kendi çıkarları doğrultusunda hareket etmesidir. Bir çıkar çatışmasını ve yasa dışı bir eylemi temsil eder ve bunu yapanlar için dava açılmasına, cezalara ve istihdamın feshedilmesine yol açabilir. Kendi kendine işlem pek çok şekilde olabilir, ancak genellikle bir kişinin başka bir taraf adına yürütülen bir işlemden yararlanmasını veya yararlanmaya çalışmasını içerir. Örneğin, ön çalıştırma,. bir komisyoncu veya başka bir piyasa aktörünün, varlığın fiyatını etkileyecek ve komisyoncu için olası bir finansal kazançla sonuçlanacak, halka açık olmayan büyük bir işlem hakkında önceden bilgisi olduğu için bir ticarete girmesidir. Ayrıca, bir komisyoncu veya analist, firmalarının müşterilerine satın alma veya satma tavsiyesinden önce hesapları için hisse satın aldığında veya sattığında da ortaya çıkar.
En ünlüsü, bireylerin henüz kamuya açık olmayan ve bir kez bilindiğinde hisse fiyatını ve diğer şirket değerlemelerini etkilemesi muhtemel bilgiler üzerinde hareket ettiği veya başkalarına ifşa ettiği içeriden öğrenenlerin ticareti vakalarıdır. İçeriden öğrenenlerin ticareti, o kişiye haksız bir kâr avantajı sağlayan, kamuya açık olmayan maddi bilgilere dayalı menkul kıymetlerin satın alınmasını veya satılmasını içerdiğinde yasa dışıdır . Kamuya açık olmayan önemli bilgilerin nasıl alındığı veya kişinin şirkette istihdam edilip edilmediği önemli değildir. Örneğin, birinin bir aile üyesinden halka açık olmayan önemli bilgiler öğrendiğini ve bunu bir arkadaşıyla paylaştığını varsayalım. Arkadaş bu içeriden öğrenilen bilgiyi borsada kâr etmek için kullanırsa, olaya karışan üç kişi hakkında da dava açılabilir.
geç gün ticareti ve diğer piyasa zamanlama planları dahil olmak üzere karşılıklı koruma fonlarıyla bağlantılı dolandırıcılığı içerir .
Tespit ve Caydırma
Bu kadar geniş bir suç yelpazesi ve kurumsal kuruluşlarla, kurumsal dolandırıcılık, soruşturmalar için belki de en geniş grubu veya ortakları çeker. FBI, tipik olarak ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC), Emtia Vadeli İşlemler Ticaret Komisyonu (CFTC), Finans Sektörü Düzenleme Kurumu, İç Gelir Servisi, Çalışma Bakanlığı, Federal Enerji Düzenleme Komisyonu ve ABD Posta Denetim Servisi ile koordineli olduğunu söylüyor. ve diğer düzenleyici ve/veya kanun uygulayıcı kurumlar .
Kara para aklama
Kara para aklama,. uyuşturucu kaçakçılığı gibi yasa dışı faaliyetlerden kazanılan parayı alma ve bu parayı yasal ticari faaliyetlerden elde edilen kazançlar gibi gösterme sürecidir. Yasadışı faaliyetten elde edilen para "kirli" olarak kabul edilir ve süreç, parayı "temiz" göstermek için "aklar".
Bu tür vakalarda, elbette, soruşturma genellikle yalnızca aklamanın kendisini değil, aynı zamanda aklanan paranın elde edildiği suç faaliyetini de içerir. Kara para aklama ile uğraşan suçlular, sağlık hizmetleri sahtekarlığı, insan ve uyuşturucu kaçakçılığı, kamu yolsuzluğu ve terörizm dahil olmak üzere birçok yoldan gelir elde etmektedir.
Suçlular, kara para aklamak için baş döndürücü sayıda ve çeşitli yöntemler kullanır. En yaygın olanları arasında gayrimenkul, değerli metaller, uluslararası ticaret ve bitcoin gibi sanal para birimleri bulunur.
###Kara Para Aklama Adımları
FBI'a göre kara para aklama sürecinde üç adım var: yerleştirme, katmanlama ve entegrasyon. "Yerleştirme, suçlunun gelirlerinin finansal sisteme ilk girişini temsil eder. Katmanlama, en karmaşık olanıdır ve genellikle uluslararası fon hareketini gerektirir. Katmanlama, suçlunun gelirlerini orijinal kaynaklarından ayırır ve bir dizi finansal işlem yoluyla kasıtlı olarak karmaşık bir denetim izi oluşturur. Ve Entegrasyon, suçlunun geliri meşru gibi görünen kaynaklardan suçluya iade edildiğinde gerçekleşir. "
Bu tür planların tümü mutlaka karmaşık değildir. Örneğin, en yaygın aklama planlarından biri, suç örgütünün sahip olduğu nakit bazlı meşru bir işletmedir. Kuruluşun bir restoranı varsa, yasadışı nakitlerini restorandan bankaya yönlendirmek için günlük nakit makbuzlarını şişirebilir. Daha sonra parayı restoranın banka hesabından sahiplerine dağıtabilirler.
Tespit ve Caydırma
Kara para aklamada yer alan adımların sayısı ve birçok finansal işlemin genellikle küresel kapsamı, soruşturmaları alışılmadık derecede karmaşık hale getiriyor. FBI, bir dizi uluslararası ortakla birlikte federal, eyalet ve yerel kanun uygulayıcı kurumlarla düzenli olarak kara para aklama konusunda koordinasyon içinde olduğunu söylüyor.Birçok şirket , özellikle finans ve bankacılıkla uğraşanların, kara para aklamayla mücadele (AML ) kurallarına sahip olduğunu söylüyor. kara para aklamayı tespit etmek ve önlemek.
Menkul Kıymetler ve Emtia Dolandırıcılığı
Yukarıda belirtilen, esas olarak kurumsal bilgilerin tahrif edilmesini ve kendi kendine anlaşmak için içeriden alınan bilgilerin kullanılmasını içeren kurumsal dolandırıcılık dışında, bir dizi başka suç, karar vermek için kullandıkları bilgileri yanlış sunarak olası yatırımcıları ve tüketicileri aldatmayı içerir.
Menkul kıymet dolandırıcılığının faili, borsacı gibi bir kişi veya aracı kurum, şirket veya yatırım bankası gibi bir kuruluş olabilir. Bağımsız kişiler de içeriden öğrenenlerin ticareti gibi planlar yoluyla bu tür dolandırıcılık yapabilirler. Enron,. Tyco, Adelphia ve WorldCom skandalları , menkul kıymet dolandırıcılığının bazı ünlü örnekleridir .
Yatırım Dolandırıcılığı
Yüksek getirili yatırım dolandırıcılığı, genellikle riskin çok az olduğunu veya hiç olmadığını iddia ederken yüksek getiri oranları vaatlerini içerir. Yatırımların kendileri emtia, menkul kıymetler, gayrimenkul ve diğer kategorilerde olabilir.
Ponzi ve piramit şemaları,. genellikle, düzenlemeye dahil olan önceki yatırımcılara vaat edilen getirileri ödemek için yeni yatırımcılar tarafından sağlanan fonları kullanır. Bu tür planlar, dolandırıcıların, sahteliği mümkün olduğunca uzun süre sürdürmek için sürekli olarak daha fazla kurban toplamasını gerektirir. Planlar tipik olarak, mevcut yatırımcılardan gelen talepler, yeni işe alınanlardan gelen yeni fonları geride bıraktığında başarısız olur.
Avans ücreti planları, dolandırıcının hedeflerini, daha büyük getirilerle sonuçlanacağına söz verilen küçük miktarlarda parayı ilerletmeye ikna ettiği daha incelikli bir strateji izleyebilir.
Diğer Mali Suçlar
FBI tarafından işaretlenen diğer yatırım dolandırıcılığı, genellikle az bilinen veya var olmayan şirketler tarafından kısa vadeli borçlanma araçlarının ihraç edildiği ve çok az riskle veya hiç risk olmadan yüksek bir getiri oranı vaat eden senet sahtekarlığını içerir. FBI, "Emtia dolandırıcılığı, doğası gereği nispeten tek tip olan ve bir borsada satılan (örneğin, altın, domuz göbeği, portakal suyu ve kahve) hammaddelerin veya yarı bitmiş ürünlerin yasadışı satışı veya sözde satışıdır" diyor. "Genellikle bu sahtekarlıklarda failler, gerçekte böyle bir yatırım yapılmamışken, sözde yatırımları yansıtan yapay hesap özetleri oluştururlar." Broker zimmete para geçirme planları, brokerlerin genellikle bir dizi sahte belgeyle doğrudan müşterilerinden çalmak için yasa dışı ve yetkisiz eylemlerini içerir.
Küçük tezgah üstü piyasalarda düşük hacimli hisse senetlerinin fiyatını yapay olarak şişirmeye dayanan "pompala ve boşalt " planları olarak adlandırılan piyasa manipülasyonları daha da ayrıntılıdır . "'Pompa', yanlış veya aldatıcı satış uygulamaları, kamuya açık bilgiler veya kurumsal başvurular yoluyla farkında olmayan yatırımcıların işe alınmasını içerir." FBI, komplocular tarafından rüşvet verilen komisyoncuların " yatırımcı sayısını artırmak ve sonuç olarak hisse senedi fiyatını yükseltmek için yüksek basınçlı satış taktikleri kullandığını" söylüyor. Hedef fiyata ulaşıldığında, failler " "hisselerini büyük bir kârla boşaltın ve faturayı masum yatırımcılara bırakın."
Tespit ve Caydırma
Menkul kıymet dolandırıcılığı iddiaları , genellikle FBI ile birlikte , Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) ve Finans Sektörü Düzenleme Kurumu (FINRA) tarafından araştırılır.
Devlet yetkilileri yatırım dolandırıcılığını da araştırabilir. Örneğin, vatandaşlarını korumak için benzersiz bir girişimde, Utah eyaleti 2016 yılında ülkenin beyaz yakalı suçlular için ilk çevrimiçi kayıt sistemini kurdu. İkinci derece veya daha yüksek dereceli dolandırıcılıkla ilgili bir suçtan hüküm giymiş kişilerin fotoğrafları kayıt defterinde gösterilir. Ponzi planı failleri, merkezi Utah, Salt Lake City'de bulunan İsa Mesih'in Son Zaman Azizleri Kilisesi gibi birbirine sıkı sıkıya bağlı kültürel veya dini grupları hedef alma eğiliminde olduğu için devlet kaydı başlattı .
##Öne çıkanlar
Bir dizi başka suç, potansiyel getirilerin abartılı olduğu ve risklerin minimum veya yok olarak gösterildiği hileli yatırım fırsatlarını içerir.
Beyaz yakalı suç, faillerini mali açıdan zenginleştiren şiddet içermeyen bir suçtur.
Bu suçlar, düzenleyicileri ve diğerlerini aldatmak için bir şirketin mali durumunun yanlış beyan edilmesini içerir.
