Hvítflibbaglæpur

Hvað er hvítflibbaglæpur?

Hvítflibbaglæpur er ofbeldisglæpur sem framinn er í fjárhagslegum ávinningi. Samkvæmt FBI, lykilstofnun sem rannsakar þessi brot, „einkennist þessir glæpir af svikum, leyndum eða trúnaðarbrotum.“ Hvatinn fyrir þessum glæpum er "að fá eða forðast að tapa peningum, eignum eða þjónustu eða til að tryggja persónulegt eða viðskiptalegt forskot. "

Dæmi um hvítflibbaglæpi eru verðbréfasvik, fjársvik, fyrirtækjasvik og peningaþvætti. Auk FBI eru aðilar sem rannsaka hvítflibbaglæpi meðal annars Securities and Exchange Commission (SEC),. National Association of Securities Dealers (NASD) og ríkisyfirvöld.

Skilningur á hvítflibbaglæpum

Hvítflibbaglæpir hafa verið tengdir við menntaða og efnaða allt frá því hugtakið var fyrst búið til árið 1949 af félagsfræðingnum Edwin Sutherland, sem skilgreindi það sem „glæpi framinn af einstaklingi með virðingu og mikilli félagslegri stöðu í starfi sínu. Hvítflibbar hafa í gegnum tíðina verið „skyrta og bindi“ settið, skilgreint af skrifstofustörfum og stjórnendum, en ekki „að óhreina hendurnar“. Þessi stétt verkamanna stendur í mótsögn við verkamenn, sem venjulega klæddust bláum skyrtum og unnu í verksmiðjum, myllum og verksmiðjum.

Á áratugum síðan hefur úrval hvítflibbaglæpa aukist mikið þar sem ný tækni og nýjar fjármálavörur og fyrirkomulag hafa hvatt til fjölda nýrra afbrota. Áberandi einstaklingar sem hafa verið dæmdir fyrir hvítflibbaglæpi undanfarna áratugi eru Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken og Bernie Madoff. Og hömlulausir nýir hvítflibbaglæpir, sem internetið auðveldar, eru svokölluð nígerísk svindl,. þar sem sviksamlega tölvupóstar biðja um aðstoð við að senda umtalsverða upphæð af peningum.

Fyrirtækjasvik

Sumar skilgreiningar á hvítflibbaglæpum telja aðeins brot sem einstaklingur hefur framið sér til hagsbóta. En FBI, fyrir einn, skilgreinir þessa glæpi sem fela í sér stórfelld svik sem framin eru af mörgum í fyrirtæki eða ríkisstofnun .

Reyndar nefnir stofnunin glæpi fyrirtækja sem meðal æðstu forgangsverkefna sinna í framfylgdinni. Það er vegna þess að það veldur ekki aðeins "verulegu fjárhagslegu tjóni fyrir fjárfesta," heldur "hefur tilhneigingu til að valda ómældum skaða fyrir bandaríska hagkerfið og traust fjárfesta. "

Fölsun fjárhagsupplýsinga

Meirihluti fyrirtækjasvikamála felur í sér bókhaldskerfi sem eru hugsuð til að "blekkja fjárfesta, endurskoðendur og greiningaraðila um raunverulega fjárhagsstöðu hlutafélags eða rekstrareiningar." Slík tilvik fela venjulega í sér að hagræða fjárhagsgögnum, hlutabréfaverði eða öðrum verðmatsmælingum til að láta fjárhagslega afkomu fyrirtækisins líta út fyrir að vera betri en hún er í raun og veru .

Til dæmis játaði Credit Suisse árið 2014 að hafa hjálpað bandarískum ríkisborgurum að komast hjá því að borga skatta með því að fela tekjur frá ríkisskattstjóra. Bankinn samþykkti að greiða sektir upp á 2,6 milljarða dala. Einnig árið 2014 viðurkenndi Bank of America að hann seldi milljarða í veðtryggðum verðbréfum (MBS) tengdum eignum með uppblásið verðmæti. Þessi lán, sem voru ekki með viðeigandi tryggingu, voru meðal þeirra tegunda fjármálagalla sem leiddu til fjármálahrunsins 2008. Bank of America samþykkti að greiða 16,65 milljarða dala í skaðabætur og viðurkenna rangt mál .

Sjálfstætt

Fyrirtækjasvik ná einnig yfir tilvik þar sem einn eða fleiri starfsmenn fyrirtækis haga sér á kostnað fjárfesta eða annarra aðila. Sjálfsviðskipti eru þegar trúnaðarmaður starfar í eigin hagsmunum í viðskiptum frekar en í þágu viðskiptavina sinna. Það táknar hagsmunaárekstra og ólöglegt athæfi og getur leitt til málaferla, refsinga og starfsloka fyrir þá sem fremja það. Sjálfsviðskipti geta tekið á sig ýmsar myndir en felur almennt í sér að einstaklingur hagnast - eða reynir að hagnast - á viðskiptum sem verið er að framkvæma fyrir hönd annars aðila. Til dæmis er framundan þegar miðlari eða annar markaðsaðili kemur inn í viðskipti vegna þess að þeir hafa fyrirfram vitneskju um stór viðskipti sem ekki hafa verið auglýst sem mun hafa áhrif á verð eignarinnar, sem leiðir til líklegs fjárhagslegs ávinnings fyrir miðlarann. Það gerist einnig þegar miðlari eða sérfræðingur kaupir eða selur hlutabréf fyrir reikning sinn á undan kaup- eða söluráðleggingum fyrirtækisins til viðskiptavina.

Alræmdustu eru innherjaviðskipti,. þar sem einstaklingar bregðast við eða gefa öðrum upplýsingar sem eru ekki enn opinberar og eru líklegar til að hafa áhrif á hlutabréfaverð og annað verðmat fyrirtækja þegar þær eru þekktar. Innherjaviðskipti eru ólögleg þegar þau fela í sér að kaupa eða selja verðbréf byggð á efnislegum óopinberum upplýsingum,. sem gefur viðkomandi ósanngjarnan hagnað. Það skiptir ekki máli hvernig mikilvægu óopinberu upplýsingarnar voru mótteknar eða hvort viðkomandi er í starfi hjá fyrirtækinu. Segjum til dæmis að einhver læri um óopinberar efnislegar upplýsingar frá fjölskyldumeðlimi og deili þeim með vini. Ef vinurinn notar þessar innherjaupplýsingar til að hagnast á hlutabréfamarkaði, þá gætu allir þrír þeir sem hlut eiga að máli verið sóttir til saka.

Önnur viðskiptatengd brot fela í sér svik í tengslum við verðbréfavogunarsjóði, þar á meðal síðdegis viðskipti og önnur markaðstímakerfi.

Uppgötvun og fæling

Þar sem fjöldi glæpa og fyrirtækja sem taka þátt er svo breiður, dregur fyrirtækjasvik inn kannski breiðasta hópinn eða samstarfsaðilana til rannsókna. FBI segir að það sé venjulega í samráði við bandaríska verðbréfa- og kauphallarnefndina (SEC), verðbréfaviðskiptanefndina (CFTC), eftirlitsstofnun fjármálaiðnaðarins, ríkisskattstjóra, vinnumálaráðuneytið, alríkisorkueftirlitsnefndina og bandarísku pósteftirlitsstofnunina, og aðrar eftirlits- og / eða löggæslustofnanir

Peningaþvætti

Peningaþvætti er ferlið við að taka reiðufé sem aflað er af ólöglegri starfsemi, svo sem eiturlyfjasmygli, og láta peningana líta út fyrir að vera tekjur af löglegri starfsemi. Peningarnir frá ólöglegu athöfninni eru taldir „óhreinir“ og ferlið „þvætir“ peningana til að láta það líta „hreint“ út.

Í slíkum málum nær rannsóknin að sjálfsögðu ekki aðeins til þvottsins sjálfs heldur glæpsamlegs athæfis sem þvætti peningarnir komu frá. Glæpamenn sem stunda peningaþvætti fá ágóða sinn á margan hátt, þar á meðal heilsugæslusvik, mansal og fíkniefnasmygl, opinbera spillingu og hryðjuverk.

Glæpamenn nota svimandi fjölda og margvíslegar aðferðir til að þvo peninga. Meðal þeirra algengustu eru þó fasteignir, góðmálmar, alþjóðaviðskipti og sýndargjaldmiðill eins og bitcoin.

Peningaþvættisskref

Það eru þrjú skref í peningaþvættisferlinu, samkvæmt FBI: staðsetning, lagskipting og samþætting. "Staðsetning táknar upphaflega færslu ávinnings glæpamannsins inn í fjármálakerfið. Lagskipting er flóknasta og hefur oft í för með sér alþjóðlega flutninga fjármuna. Lagskipting aðskilur ágóða glæpamannsins frá upprunalegum uppruna og skapar vísvitandi flókna endurskoðunarslóð í gegnum röð fjármála Viðskipti. Og samþætting á sér stað þegar ágóði glæpamannsins er skilað til glæpamannsins frá því sem virðast vera lögmætar heimildir. "

Ekki eru öll slík kerfi endilega háþróuð. Eitt algengasta þvottakerfi, til dæmis, er í gegnum lögmæt fyrirtæki sem byggir á reiðufé í eigu glæpasamtakanna. Ef stofnunin á veitingastað gæti það blásið upp daglegar reiðufékvittanir til að renna ólöglegu reiðufé sínu í gegnum veitingastaðinn og inn í bankann. Þá geta þeir úthlutað fjármunum til eigenda af bankareikningi veitingastaðarins.

Uppgötvun og fæling

Fjöldi þrepa sem taka þátt í peningaþvætti, ásamt oft alþjóðlegu umfangi margra fjármálaviðskipta þess, gerir rannsóknir óvenju flóknar. Bandaríska alríkislögreglan segir að það sé reglulega að samræma peningaþvætti með alríkis- , ríkis- og staðbundnum löggæslustofnunum, ásamt fjölda alþjóðlegra samstarfsaðila. stað til að greina og koma í veg fyrir peningaþvætti.

Verðbréfa- og vörusvik

Fyrir utan fyrirtækjasvik sem nefnd eru hér að ofan, sem fela fyrst og fremst í sér að falsa fyrirtækjaupplýsingar og nota innherjaupplýsingar til að eiga viðskipti, felur fjöldi annarra glæpa í sér að blekkja væntanlegir fjárfestar og neytendur með því að rangfæra upplýsingarnar sem þeir nota til að taka ákvarðanir.

Gerandi verðbréfasvikanna getur verið einstaklingur, svo sem verðbréfamiðlari, eða stofnun, eins og verðbréfamiðlunarfyrirtæki, fyrirtæki eða fjárfestingarbanki. Óháðir einstaklingar gætu einnig framið þessa tegund svika með kerfum eins og innherjaviðskiptum. Nokkur fræg dæmi um verðbréfasvik eru Enron,. Tyco, Adelphia og WorldCom hneykslið.

Fjárfestingarsvik

Fjárfestingarsvik með háum ávöxtun fela venjulega í sér loforð um háa ávöxtun en halda því fram að það sé lítil sem engin áhætta. Fjárfestingarnar sjálfar geta verið í hrávörum, verðbréfum, fasteignum og öðrum flokkum.

Ponzi og pýramídakerfi nýta venjulega fjármagn sem nýir fjárfestar leggja til til að greiða ávöxtunina sem var lofað fyrri fjárfestum sem lentu í fyrirkomulaginu. Slík kerfi krefjast þess að svikararnir ráði stöðugt fleiri og fleiri fórnarlömbum til að viðhalda svindlinu eins lengi og mögulegt er. Kerfið mistakast venjulega þegar kröfur frá núverandi fjárfestum fara fram úr nýjum fjármunum sem streyma inn frá nýliðum.

Fyrirframgjaldakerfi geta fylgt lúmskari stefnu þar sem svikarinn sannfærir markmið sín um að koma þeim á framfæri litlum fjárhæðum sem lofað er að skila sér í meiri ávöxtun.

Aðrir fjármálaglæpir

Önnur fjárfestingarsvindl sem FBI hefur flaggað eru víxlasvik, þar sem almennt eru skammtímaskuldabréf gefin út af lítt þekktum eða engum fyrirtækjum, sem lofa hárri ávöxtun með lítilli sem engri áhættu. „Vörusvik er ólögleg sala eða meint sala á hráefnum eða hálfgerðum vörum sem eru tiltölulega einsleitar í eðli sínu og eru seldar í kauphöll (td gull, svínakjöt, appelsínusafi og kaffi),“ segir FBI. „Í þessum svikum búa gerendur oft til gervi reikningsyfirlit sem endurspegla meintar fjárfestingar þegar í raun og veru engar slíkar fjárfestingar hafa verið gerðar.“ Fjársvik miðlara felur í sér ólöglegar og óheimilar aðgerðir miðlara til að stela beint frá viðskiptavinum sínum, venjulega með fullt af fölskum skjölum.

Vandaðari enn eru markaðsmistök, svokölluð „ pump and dump “ kerfi sem byggjast á því að blása tilbúnar upp verð á minna magni hlutabréfa á litlum lausasölumörkuðum. „Dælan“ felur í sér að ráða óafvitandi fjárfesta með fölskum eða villandi söluaðferðum, opinberum upplýsingum eða fyrirtækjaskrám.“ FBI segir að miðlarar - sem eru mútaðir af samsærismönnum - þá "noti háþrýsti söluaðferðir til að fjölga fjárfestum og þar af leiðandi hækka verð hlutabréfanna. Þegar markverðinu hefur verið náð munu gerendurnir " sleppa“ hlutabréfum sínum með miklum hagnaði og láta saklausa fjárfestum eftir að borga reikninginn.

Uppgötvun og fæling

Ásakanir um verðbréfasvik eru rannsakaðar af Securities and Exchange Commission (SEC) og Financial Industry Regulatory Authority (FINRA),. oft í samráði við FBI .

Ríkisyfirvöld geta einnig rannsakað fjárfestingarsvindl. Í einstakri tilraun til að vernda þegna sína, til dæmis, stofnaði Utah-fylki fyrstu netskrá þjóðarinnar fyrir hvítflibbaglæpamenn árið 2016. Myndir af einstaklingum sem eru dæmdir fyrir svik sem tengjast svikum sem eru metnir annars stigs eða hærra eru koma fram á skránni. Ríkið hafði frumkvæði að skráningunni vegna þess að gerendur Ponzi-kerfisins hafa tilhneigingu til að miða á samhenta menningar- eða trúarhópa, eins og samfélag Kirkju Jesú Krists hinna Síðari daga heilögu sem hefur aðsetur í Salt Lake City, Utah .

Hápunktar

• Fjöldi annarra brota felur í sér sviksamleg fjárfestingartækifæri þar sem hugsanleg ávöxtun er ýkt og áhætta lýst sem lítil eða engin.

• Hvítflibbaglæpir eru ofbeldislaus misgjörð sem auðgar gerendur sína fjárhagslega.

• Þessir glæpir fela í sér rangfærslur á fjárhag fyrirtækis til að blekkja eftirlitsaðila og aðra.