Crimine da colletto bianco

Che cos'è il crimine dei colletti bianchi?

Il crimine dei colletti bianchi è un crimine non violento commesso a scopo di lucro. Secondo l'FBI, un'agenzia chiave che indaga su questi reati, "questi crimini sono caratterizzati da inganno, occultamento o violazione della fiducia". La motivazione di questi crimini è "ottenere o evitare di perdere denaro, proprietà o servizi o assicurarsi un vantaggio personale o aziendale " .

Esempi di reati dei colletti bianchi includono frode in titoli, appropriazione indebita, frode aziendale e riciclaggio di denaro. Oltre all'FBI, le entità che indagano sulla criminalità dei colletti bianchi includono la Securities and Exchange Commission (SEC),. la National Association of Securities Dealers (NASD) e le autorità statali.

Capire il crimine dei colletti bianchi

Il crimine dei colletti bianchi è stato associato agli istruiti e ai ricchi sin da quando il termine fu coniato per la prima volta nel 1949 dal sociologo Edwin Sutherland, che lo definì "crimine commesso da una persona rispettabile e di alto status sociale nel corso della sua occupazione". I colletti bianchi storicamente sono stati il set "camicia e cravatta", definito dai lavori d'ufficio e dal management, e non "sporcarsi le mani". Questa classe di lavoratori è in contrasto con i colletti blu,. che tradizionalmente indossavano camicie blu e lavoravano in stabilimenti, mulini e fabbriche.

Nei decenni successivi, la gamma dei crimini dei colletti bianchi si è notevolmente ampliata poiché la nuova tecnologia e nuovi prodotti e accordi finanziari hanno ispirato una serie di nuovi reati. Gli individui di alto profilo condannati per reati dei colletti bianchi negli ultimi decenni includono Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken e Bernie Madoff. E i nuovi crimini dei colletti bianchi dilaganti facilitati da Internet includono le cosiddette truffe nigeriane,. in cui e-mail fraudolente richiedono aiuto per inviare una notevole quantità di denaro.

Frode aziendale

Alcune definizioni di criminalità dei colletti bianchi considerano solo i reati intrapresi da un individuo a vantaggio di se stessi. Ma l'FBI, per esempio, definisce questi crimini come comprensivi di frode su larga scala perpetrata da molti all'interno di un'istituzione aziendale o governativa .

In effetti, l'agenzia indica la criminalità aziendale tra le sue massime priorità di applicazione. Questo perché non solo comporta "significative perdite finanziarie per gli investitori", ma "ha il potenziale per causare danni incommensurabili all'economia statunitense e alla fiducia degli investitori " .

Falsificazione di informazioni finanziarie

La maggior parte dei casi di frode aziendale riguarda schemi contabili concepiti per "ingannare investitori, revisori dei conti e analisti sulla vera condizione finanziaria di una società o entità commerciale". Tali casi in genere comportano la manipolazione di dati finanziari, prezzo delle azioni o altre misurazioni di valutazione per far apparire la performance finanziaria dell'azienda migliore di quanto non sia in realtà .

Ad esempio, nel 2014 Credit Suisse si è dichiarato colpevole di aver aiutato i cittadini statunitensi a evitare di pagare le tasse nascondendo le entrate dell'Internal Revenue Service. La banca ha accettato di pagare sanzioni per $ 2,6 miliardi. Sempre nel 2014, Bank of America ha riconosciuto di aver venduto miliardi di titoli garantiti da ipoteca (MBS) legati a proprietà con valori gonfiati. Questi prestiti, che non avevano garanzie adeguate, erano tra i tipi di misfatti finanziari che hanno portato al crollo finanziario del 2008. La Bank of America ha accettato di pagare 16,65 miliardi di dollari di danni e di ammettere le proprie azioni illecite .

Autotrattamento

La frode aziendale comprende anche i casi in cui uno o più dipendenti di un'azienda agiscono per arricchirsi a spese degli investitori o di altri soggetti. Il self-dealing è quando un fiduciario agisce nel proprio interesse in una transazione piuttosto che nel miglior interesse dei propri clienti. Rappresenta un conflitto di interessi e un atto illegale e può portare a contenzioso, sanzioni e cessazione del rapporto di lavoro per coloro che lo commettono. L'autotrattamento può assumere molte forme, ma generalmente implica che un individuo tragga vantaggio - o tenti di trarre vantaggio - da una transazione eseguita per conto di un'altra parte. Ad esempio, il front-running è quando un broker o un altro attore di mercato entra in un'operazione perché è a conoscenza di una grande transazione non pubblicizzata che influenzerà il prezzo dell'attività, risultando in un probabile guadagno finanziario per il broker. Si verifica anche quando un broker o un analista acquista o vende azioni per il proprio conto prima della raccomandazione di acquisto o vendita della propria azienda ai clienti.

I più noti sono i casi di insider trading,. in cui individui agiscono in base a, o divulgano ad altri, informazioni che non sono ancora pubbliche e che potrebbero influenzare il prezzo delle azioni e altre valutazioni aziendali una volta note. L' insider trading è illegale quando implica l'acquisto o la vendita di titoli sulla base di informazioni sostanziali non pubbliche,. che danno a quella persona un ingiusto vantaggio per trarne profitto. Non importa come sono state ricevute le informazioni sostanziali non pubbliche o se la persona è impiegata dall'azienda. Ad esempio, supponiamo che qualcuno venga a conoscenza di informazioni materiali non pubbliche da un membro della famiglia e le condivida con un amico. Se l'amico utilizza queste informazioni privilegiate per trarre profitto dal mercato azionario, tutte e tre le persone coinvolte potrebbero essere perseguite.

Altri reati legati al commercio includono la frode in connessione con i fondi comuni di investimento, compreso il trading in ritardo e altri schemi di market-timing.

Rilevamento e deterrenza

Con la gamma di crimini ed entità aziendali coinvolte così ampia, la frode aziendale attira forse il gruppo o i partner più numerosi per le indagini. L'FBI afferma che in genere si coordina con la US Securities and Exchange Commission (SEC), Commodity Futures Trading Commission (CFTC), Financial Industry Regulatory Authority, Internal Revenue Service, Department of Labor, Federal Energy Regulatory Commission e US Postal Inspection Service, e altre agenzie di regolamentazione e/o forze dell'ordine .

Riciclaggio di denaro

denaro è il processo per prelevare denaro guadagnato da attività illecite, come il traffico di droga, e far sembrare il denaro come provento da attività commerciali legali. Il denaro proveniente dall'attività illecita è considerato "sporco" e il processo "ricicla" il denaro per farlo sembrare "pulito".

In tali casi, ovviamente, l'indagine spesso comprende non solo il riciclaggio in sé, ma l'attività criminale da cui è stato ricavato il denaro riciclato. I criminali che si impegnano nel riciclaggio di denaro traggono i loro proventi in molti modi, tra cui frode sanitaria, traffico di esseri umani e di stupefacenti, corruzione pubblica e terrorismo.

I criminali utilizzano un numero vertiginoso e una varietà di metodi per riciclare denaro. Tra i più comuni, tuttavia, ci sono immobili, metalli preziosi, commercio internazionale e valuta virtuale come bitcoin.

Passaggi per il riciclaggio di denaro

Ci sono tre fasi nel processo di riciclaggio di denaro, secondo l'FBI: posizionamento, stratificazione e integrazione. "Il posizionamento rappresenta l'ingresso iniziale dei proventi del criminale nel sistema finanziario. La stratificazione è la più complessa e spesso comporta il movimento internazionale di fondi. La stratificazione separa i proventi del criminale dalla loro fonte originale e crea una pista di controllo deliberatamente complessa attraverso una serie di transazioni. E l'integrazione si verifica quando i proventi del criminale vengono restituiti al criminale da quelle che sembrano essere legittime fonti. "

Non tutti questi schemi sono necessariamente sofisticati. Uno dei sistemi di riciclaggio più comuni, ad esempio, è attraverso un'attività legittima basata sul contante di proprietà dell'organizzazione criminale. Se l'organizzazione possiede un ristorante, potrebbe gonfiare gli incassi giornalieri per incanalare il suo denaro illegale attraverso il ristorante e nella banca. Quindi possono distribuire i fondi ai proprietari dal conto bancario del ristorante.

Rilevamento e deterrenza

Il numero di passaggi coinvolti nel riciclaggio di denaro, insieme alla portata spesso globale delle sue numerose transazioni finanziarie, rende le indagini insolitamente complesse. L'FBI afferma di coordinarsi regolarmente sul riciclaggio di denaro con le forze dell'ordine federali, statali e locali, insieme a una serie di partner internazionali. Molte società, in particolare quelle coinvolte nel settore finanziario e bancario, hanno norme antiriciclaggio (AML ) in luogo per rilevare e prevenire il riciclaggio di denaro.

Frodi su titoli e merci

A parte la frode aziendale sopra menzionata, che comporta principalmente la falsificazione di informazioni aziendali e l'utilizzo di informazioni privilegiate per auto-trattare, una serie di altri reati comporta l'inganno di potenziali investitori e consumatori travisando le informazioni che utilizzano per prendere decisioni.

L'autore della frode sui titoli può essere un individuo, come un agente di cambio, o un'organizzazione, come una società di intermediazione, una società o una banca di investimento. Individui indipendenti potrebbero anche commettere questo tipo di frode attraverso schemi come l'insider trading. Alcuni esempi famosi di frode sui titoli sono gli scandali Enron,. Tyco, Adelphia e WorldCom .

Frode di investimento

La frode sugli investimenti ad alto rendimento in genere comporta promesse di alti tassi di rendimento mentre si afferma che c'è poco o nessun rischio. Gli investimenti stessi possono essere in materie prime, titoli, immobili e altre categorie.

Ponzi e piramidali in genere attingono ai fondi forniti dai nuovi investitori per pagare i rendimenti promessi ai precedenti investitori coinvolti nell'accordo. Tali schemi richiedono ai truffatori di reclutare continuamente sempre più vittime per mantenere la finzione il più a lungo possibile. Gli schemi in genere falliscono quando le richieste degli investitori esistenti superano i nuovi fondi che fluiscono dalle nuove reclute.

Gli schemi di commissioni anticipate possono seguire una strategia più sottile, in cui il truffatore convince i propri obiettivi ad anticipare loro piccole somme di denaro che si promettono di tradursi in maggiori ritorni.

Altri crimini finanziari

Altre truffe sugli investimenti segnalate dall'FBI includono la frode su cambiali, in cui generalmente strumenti di debito a breve termine sono emessi da società poco conosciute o inesistenti, che promettono un alto tasso di rendimento con poco o nessun rischio. "La frode sulle merci è la vendita illegale o la presunta vendita di materie prime o semilavorati di natura relativamente uniforme e venduti in borsa (ad esempio, oro, pancetta di maiale, succo d'arancia e caffè)", afferma l'FBI. "Spesso in queste frodi, gli autori creano estratti conto artificiali che riflettono presunti investimenti quando, in realtà, non sono stati effettuati tali investimenti". Gli schemi di appropriazione indebita dei broker implicano azioni illecite e non autorizzate da parte di broker per rubare direttamente ai loro clienti, di solito con una sfilza di documenti falsi.

Ancora più elaborate sono le manipolazioni del mercato, i cosiddetti schemi " pump and dump " che si basano sull'inflazione artificiale del prezzo di azioni a basso volume su piccoli mercati over-the-counter. "La 'pompa' comporta il reclutamento di investitori inconsapevoli attraverso pratiche di vendita false o ingannevoli, informazioni pubbliche o documenti aziendali". L'FBI afferma che i broker - che vengono corrotti dai cospiratori - quindi "usano tattiche di vendita ad alta pressione per aumentare il numero di investitori e, di conseguenza, aumentare il prezzo del titolo. Una volta raggiunto il prezzo target, gli autori " scaricare" le loro azioni con un enorme profitto e lasciare che gli investitori innocenti paghino il conto".

Rilevamento e deterrenza

Le accuse di frode sui titoli sono indagate dalla Securities and Exchange Commission (SEC) e dall'Autorità di regolamentazione del settore finanziario (FINRA),. spesso di concerto con l'FBI .

Le autorità statali possono anche indagare sulle truffe sugli investimenti. In un tentativo unico di proteggere i suoi cittadini, ad esempio, lo stato dello Utah ha istituito il primo registro online della nazione per i colletti bianchi nel 2016. Le foto di individui che sono stati condannati per un crimine correlato a frode classificato come secondo grado o superiore sono presenti nel registro. Lo stato ha avviato il registro perché gli autori dello schema Ponzi tendono a prendere di mira gruppi culturali o religiosi affiatati, come la comunità della Chiesa di Gesù Cristo dei Santi degli Ultimi Giorni che ha sede a Salt Lake City, nello Utah .

Mette in risalto

• Una serie di altri reati comporta opportunità di investimento fraudolente in cui i potenziali rendimenti sono esagerati e i rischi sono descritti come minimi o inesistenti.

• Il crimine dei colletti bianchi è un atto illecito non violento che arricchisce finanziariamente i suoi autori.

• Questi crimini includono la falsa rappresentazione delle finanze di una società al fine di ingannare le autorità di regolamentazione e altri.