Delito de cuello blanco
¿Qué es el crimen de cuello blanco?
Los delitos de cuello blanco son delitos no violentos cometidos con fines económicos. Según el FBI, una agencia clave que investiga estos delitos, "estos delitos se caracterizan por el engaño, el encubrimiento o la violación de la confianza". La motivación de estos delitos es "obtener o evitar perder dinero, propiedad o servicios o para asegurar una ventaja personal o comercial " .
Los ejemplos de delitos de cuello blanco incluyen fraude de valores, malversación de fondos, fraude corporativo y lavado de dinero. Además del FBI, las entidades que investigan los delitos de cuello blanco incluyen la Comisión de Bolsa y Valores (SEC),. la Asociación Nacional de Comerciantes de Valores (NASD) y las autoridades estatales.
Comprender los delitos de cuello blanco
Los delitos de cuello blanco se han asociado con personas educadas y ricas desde que el término fue acuñado por primera vez en 1949 por el sociólogo Edwin Sutherland, quien lo definió como "un delito cometido por una persona respetable y de alto estatus social en el curso de su ocupación". Históricamente, los trabajadores de cuello blanco han sido el conjunto de "camisa y corbata", definido por los trabajos de oficina y la administración, y no "ensuciarse las manos". Esta clase de trabajador contrasta con los trabajadores de cuello azul,. que tradicionalmente vestían camisas azules y trabajaban en plantas, molinos y fábricas.
En las décadas posteriores, la gama de delitos de cuello blanco se ha ampliado enormemente a medida que la nueva tecnología y los nuevos productos y acuerdos financieros han inspirado una serie de nuevos delitos. Las personas de alto perfil condenadas por delitos de cuello blanco en las últimas décadas incluyen a Ivan Boesky, Bernard Ebbers, Michael Milken y Bernie Madoff. Y los nuevos delitos de cuello blanco desenfrenados facilitados por Internet incluyen las llamadas estafas nigerianas,. en las que los correos electrónicos fraudulentos solicitan ayuda para enviar una cantidad sustancial de dinero.
Fraude Corporativo
Algunas definiciones de delitos de cuello blanco consideran solo los delitos cometidos por un individuo para beneficiarse a sí mismo. Pero el FBI, por su parte, define estos delitos como un fraude a gran escala perpetrado por muchos en una institución corporativa o gubernamental .
De hecho, la agencia nombra el crimen corporativo como una de sus principales prioridades de aplicación. Esto se debe a que no solo genera "pérdidas financieras significativas para los inversores", sino que "tiene el potencial de causar un daño inconmensurable a la economía de EE. UU. y la confianza de los inversores " .
Falsificación de Información Financiera
La mayoría de los casos de fraude corporativo involucran esquemas contables concebidos para "engañar a los inversionistas, auditores y analistas sobre la verdadera condición financiera de una corporación o entidad comercial". Estos casos suelen implicar la manipulación de datos financieros, el precio de las acciones u otras medidas de valoración para hacer que el rendimiento financiero de la empresa parezca mejor de lo que realmente es .
Por ejemplo, Credit Suisse se declaró culpable en 2014 de ayudar a los ciudadanos estadounidenses a evitar el pago de impuestos ocultando ingresos del Servicio de Impuestos Internos. El banco acordó pagar multas de 2.600 millones de dólares. También en 2014, Bank of America reconoció que vendió miles de millones en valores respaldados por hipotecas (MBS) vinculados a propiedades con valores inflados. Estos préstamos, que no tenían la garantía adecuada, se encontraban entre los tipos de fechorías financieras que llevaron a la crisis financiera de 2008. Bank of America acordó pagar $16,650 millones en daños y admitir su fechoría .
Autonegociación
El fraude corporativo también abarca los casos en los que uno o más empleados de una empresa actúan para enriquecerse a expensas de los inversores u otras partes. El trato propio es cuando un fiduciario actúa en su propio interés en una transacción en lugar de en el mejor interés de sus clientes. Representa un conflicto de intereses y un acto ilegal, y puede dar lugar a litigios, sanciones y terminación del empleo para quienes lo cometen. La negociación por cuenta propia puede tomar muchas formas, pero generalmente involucra a un individuo que se beneficia, o intenta beneficiarse, de una transacción que se ejecuta en nombre de otra parte. Por ejemplo, la ejecución anticipada es cuando un corredor u otro actor del mercado ingresa en una operación porque tiene conocimiento previo de una gran transacción no publicitada que influirá en el precio del activo, lo que resultará en una posible ganancia financiera para el corredor. También ocurre cuando un corredor o analista compra o vende acciones por su cuenta antes de la recomendación de compra o venta de su empresa a los clientes.
Los más notorios son los casos de uso de información privilegiada,. en los que las personas actúan sobre la base de información que aún no es pública y que es probable que afecte el precio de las acciones y otras valoraciones de la empresa una vez que se conoce, o la divulgan a otros. El tráfico de información privilegiada es ilegal cuando implica la compra o venta de valores en función de información material no pública,. lo que le da a esa persona una ventaja injusta para obtener ganancias. No importa cómo se recibió la información material no pública o si la persona es empleada de la empresa. Por ejemplo, suponga que alguien se entera de información material no pública de un miembro de la familia y la comparte con un amigo. Si el amigo usa esta información privilegiada para obtener ganancias en el mercado de valores, entonces las tres personas involucradas podrían ser procesadas.
Otros delitos relacionados con la negociación incluyen el fraude en relación con los fondos mutuos de cobertura, incluida la negociación tardía y otros esquemas de sincronización del mercado.
Detección y disuasión
Con la gama tan amplia de delitos y entidades corporativas involucradas, el fraude corporativo atrae quizás al grupo más amplio de socios para las investigaciones. El FBI dice que normalmente se coordina con la Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC), la Comisión de Comercio de Futuros de Productos Básicos (CFTC), la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera, el Servicio de Impuestos Internos, el Departamento de Trabajo, la Comisión Reguladora de Energía Federal y el Servicio de Inspección Postal de EE. UU. y otras agencias reguladoras y/o de aplicación de la ley .
Lavado de dinero
dinero es el proceso de tomar dinero en efectivo obtenido de actividades ilícitas, como el tráfico de drogas, y hacer que el dinero parezca ganancias de actividades comerciales legales. El dinero de la actividad ilícita se considera "sucio" y el proceso "lava" el dinero para que parezca "limpio".
En tales casos, por supuesto, la investigación a menudo abarca no solo el lavado en sí, sino también la actividad delictiva de la que se derivó el dinero lavado. Los delincuentes que se involucran en el lavado de dinero obtienen sus ganancias de muchas maneras, incluido el fraude de atención médica, el tráfico de personas y de narcóticos, la corrupción pública y el terrorismo.
Los delincuentes utilizan una cantidad vertiginosa y una variedad de métodos para lavar dinero. Sin embargo, entre los más comunes se encuentran los bienes raíces, los metales preciosos, el comercio internacional y la moneda virtual como bitcoin.
Pasos para el lavado de dinero
Hay tres pasos en el proceso de lavado de dinero, según el FBI: colocación, estratificación e integración. "La colocación representa la entrada inicial de las ganancias del delincuente en el sistema financiero. La estratificación es la más compleja y, a menudo, implica el movimiento internacional de fondos. La estratificación separa las ganancias del delincuente de su fuente original y crea una pista de auditoría deliberadamente compleja a través de una serie de operaciones financieras. transacciones Y la integración ocurre cuando las ganancias del delincuente se devuelven al delincuente de lo que parecen ser fuentes legítimas " .
No todos estos esquemas son necesariamente sofisticados. Uno de los esquemas de lavado más comunes, por ejemplo, es a través de un negocio legítimo basado en efectivo propiedad de la organización criminal. Si la organización es propietaria de un restaurante, podría inflar los recibos de efectivo diarios para canalizar su efectivo ilegal a través del restaurante y hacia el banco. Luego pueden distribuir los fondos a los propietarios de la cuenta bancaria del restaurante.
Detección y disuasión
La cantidad de pasos involucrados en el lavado de dinero, junto con el alcance a menudo global de sus muchas transacciones financieras, hace que las investigaciones sean inusualmente complejas. El FBI dice que coordina regularmente el lavado de dinero con las agencias policiales federales, estatales y locales, junto con una serie de socios internacionales. Muchas empresas, especialmente las involucradas en finanzas y banca, tienen reglas contra el lavado de dinero (AML ) lugar para detectar y prevenir el lavado de dinero.
Fraude de valores y materias primas
Además del fraude corporativo mencionado anteriormente, que implica principalmente la falsificación de información corporativa y el uso de información privilegiada para hacer negocios por cuenta propia, una serie de otros delitos implican engañar a posibles inversores y consumidores al tergiversar la información que utilizan para tomar decisiones.
El perpetrador del fraude de valores puede ser un individuo, como un corredor de bolsa, o una organización, como una firma de corretaje, una corporación o un banco de inversión. Las personas independientes también pueden cometer este tipo de fraude a través de esquemas como el tráfico de información privilegiada. Algunos ejemplos famosos de fraude de valores son los escándalos de Enron,. Tyco, Adelphia y WorldCom.
Fraude de inversiones
El fraude de inversiones de alto rendimiento generalmente implica promesas de altas tasas de rendimiento mientras se afirma que hay poco o ningún riesgo. Las inversiones en sí pueden ser en materias primas, valores, bienes raíces y otras categorías.
Ponzi y piramidales generalmente se basan en los fondos proporcionados por nuevos inversores para pagar los rendimientos que se prometieron a los inversores anteriores atrapados en el acuerdo. Dichos esquemas requieren que los estafadores recluten continuamente a más y más víctimas para mantener la farsa durante el mayor tiempo posible. Los esquemas generalmente fallan cuando las demandas de los inversionistas existentes superan los nuevos fondos que ingresan de los nuevos reclutas.
Los esquemas de tarifas anticipadas pueden seguir una estrategia más sutil, en la que el estafador convence a sus objetivos para que les avancen pequeñas cantidades de dinero que prometen generar mayores ganancias.
Otros delitos financieros
Otras estafas de inversión señaladas por el FBI incluyen el fraude de pagarés, en el que generalmente los instrumentos de deuda a corto plazo son emitidos por compañías poco conocidas o inexistentes, que prometen una alta tasa de rendimiento con poco o ningún riesgo. "El fraude de productos básicos es la venta ilegal o supuesta venta de materias primas o productos semielaborados que son de naturaleza relativamente uniforme y se venden en un intercambio (por ejemplo, oro, panceta de cerdo, jugo de naranja y café)", dice el FBI. "A menudo, en estos fraudes, los perpetradores crean estados de cuenta artificiales que reflejan supuestas inversiones cuando, en realidad, no se han realizado tales inversiones". Los esquemas de malversación de intermediarios involucran acciones ilícitas y no autorizadas por parte de los intermediarios para robar directamente a sus clientes, generalmente con una gran cantidad de documentos falsos.
Aún más elaboradas son las manipulaciones del mercado, los llamados esquemas de “ bomba y descarga ” que se basan en inflar artificialmente el precio de las acciones de menor volumen en pequeños mercados extrabursátiles. "La 'bomba' consiste en reclutar inversionistas involuntarios a través de prácticas de venta falsas o engañosas, información pública o presentaciones corporativas". El FBI dice que los corredores, que son sobornados por los conspiradores, luego "utilizan tácticas de venta de alta presión para aumentar la cantidad de inversores y, como resultado, aumentan el precio de las acciones. Una vez que se alcanza el precio objetivo, los perpetradores ". deshacerse de sus acciones con una gran ganancia y dejar que los inversionistas inocentes paguen la factura".
Detección y disuasión
Las acusaciones de fraude de valores son investigadas por la Comisión de Bolsa y Valores (SEC) y la Autoridad Reguladora de la Industria Financiera (FINRA),. a menudo en conjunto con el FBI .
Las autoridades estatales también pueden investigar estafas de inversión. En un intento único de proteger a sus ciudadanos, por ejemplo, el estado de Utah estableció el primer registro en línea de la nación para delincuentes de cuello blanco en 2016. Las fotos de personas condenadas por un delito grave relacionado con el fraude clasificado como segundo grado o superior son aparece en el registro. El estado inició el registro porque los perpetradores del esquema Ponzi tienden a apuntar a grupos culturales o religiosos muy unidos, como la comunidad de la Iglesia de Jesucristo de los Santos de los Últimos Días con sede en Salt Lake City, Utah .
Reflejos
Una serie de otros delitos implican oportunidades de inversión fraudulentas en las que se exageran los rendimientos potenciales y los riesgos se presentan como mínimos o inexistentes.
Los delitos de cuello blanco son actos ilícitos no violentos que enriquecen financieramente a sus perpetradores.
Estos delitos incluyen la tergiversación de las finanzas de una corporación para engañar a los reguladores y otros.
