Intérêts hypothécaires

Qu'est-ce que l'intérêt hypothécaire ?

Le terme intérêt hypothécaire est l' intérêt facturé sur un prêt utilisé pour acheter une propriété. Le montant des intérêts dus est calculé en pourcentage du montant total de l'hypothèque émise par le prêteur. Les intérêts hypothécaires sont composés et peuvent être fixes ou variables. La majorité du paiement d'un emprunteur va vers les intérêts hypothécaires dans la première partie du prêt.

Comment fonctionne l'intérêt hypothécaire

La plupart des consommateurs ont besoin d'un prêt hypothécaire pour financer l'achat d'une maison ou d'une autre propriété. En vertu d'un contrat hypothécaire, l'emprunteur s'engage à effectuer des versements réguliers au prêteur pendant un certain nombre d'années jusqu'à ce que le prêt soit remboursé en totalité ou qu'il soit refinancé. Le paiement hypothécaire comprend une partie principale plus les intérêts. Les intérêts hypothécaires sont facturés pour les prêts primaires et secondaires, les prêts sur valeur domiciliaire,. les marges de crédit (LOC) et tant que la résidence est utilisée pour garantir le prêt.

Comme mentionné ci-dessus, les intérêts hypothécaires sont calculés comme un certain pourcentage du prêt hypothécaire. Certains prêts hypothécaires sont assortis de taux d'intérêt fixes, tandis que d'autres sont assortis de taux d'intérêt variables. Vous trouverez plus d'informations sur ces types de taux ci-dessous. Les versements hypothécaires sont divisés en principal et en intérêts. Au cours de la première partie du prêt hypothécaire, la majorité du paiement d'un propriétaire est consacrée aux intérêts par rapport au solde du capital. À mesure que l'âge du prêt augmente, une plus grande partie du paiement est appliquée au solde du capital jusqu'à ce qu'il soit complètement remboursé.

Composés d'intérêts hypothécaires. Cela signifie que les intérêts s'accumulent sur le solde du capital et comprennent également tout intérêt accumulé qui reste impayé. Ainsi, si un emprunteur effectue un paiement en retard sur une hypothèque, il devra également payer des intérêts sur les intérêts. C'est le contraire d'un prêt à intérêt simple , où les intérêts ne courent jamais.

Considérations particulières

Les intérêts hypothécaires sont l'une des principales déductions disponibles pour les particuliers. Cette déduction signifie que les contribuables peuvent réduire leur revenu imposable pour l'année. Mais ils doivent détailler leurs déductions plutôt que de prendre l' option de déduction standard . Et il y a certaines conditions que les emprunteurs doivent remplir pour avoir droit à la déduction.

Seuls les intérêts hypothécaires sur le premier million de dollars d'achat d'une première ou d'une deuxième maison sont déductibles. Pour les propriétés achetées après le 15 décembre 2017, les intérêts hypothécaires sur la première tranche de 750 000 $ donnent droit à la déduction. Les contribuables peuvent réclamer les intérêts déductibles sur l'annexe A du formulaire 1040.

Les intérêts hypothécaires peuvent être déduits sur les premiers 750 000 $ pour les propriétés achetées après le 15 décembre 2017 .

Tant que les propriétaires répondent aux critères établis par l' Internal Revenue Service (IRS), le montant total des intérêts hypothécaires payés au cours de l'année d'imposition peut être déduit. Gardez à l'esprit que les intérêts hypothécaires ne peuvent être déduits que si l'hypothèque est une dette garantie, où la maison est mise en garantie. L'hypothèque doit également être pour une résidence qui est une maison qualifiée, c'est-à-dire la résidence principale du propriétaire ou une résidence secondaire, avec certaines stipulations sur son utilisation lorsqu'elle n'est pas occupée par le propriétaire .

Types d'intérêts hypothécaires

Un taux d'intérêt fixe reste constant pendant une période déterminée ou pendant toute la durée du prêt hypothécaire. Les consommateurs qui veulent de la prévisibilité dans leurs paiements préfèrent les options d'intérêt hypothécaire fixe parce qu'elles ne sont pas accompagnées des hauts et des bas associés aux taux flottants ou variables. De nombreux débiteurs hypothécaires optent pour des taux fixes lorsque les taux d'intérêt sont bas, car si les taux augmentent, leur taux d'intérêt reste le même. Les taux fixes sont souvent associés à un financement à long terme d'une durée pouvant aller jusqu'à 30 ans.

L'utilisation d'une calculatrice hypothécaire est une bonne ressource pour voir ces coûts.

Les taux d'intérêt hypothécaires variables changent en fonction du marché. Ces taux sont également appelés taux flottants ou taux révisables. Ils sont basés sur un indice de référence ou un taux d'intérêt et augmentent ou diminuent en fonction des fluctuations du marché. Cela signifie que lorsque l'indice ou le taux sous-jacent change, le taux d'intérêt variable change également. Ainsi, le paiement d'un débiteur hypothécaire diminue lorsque le taux baisse et augmente lorsque les taux augmentent. Les taux d'intérêt hypothécaires variables sont d'excellentes options de financement à court terme ou lorsqu'un consommateur envisage de refinancer après une certaine période de temps.

Points forts

• Les intérêts hypothécaires sont les intérêts facturés sur un prêt utilisé pour acheter une propriété.

• Les intérêts sont calculés selon un certain pourcentage du prêt hypothécaire complet.

• Les contribuables peuvent réclamer des intérêts hypothécaires jusqu'à un certain montant à titre de déduction fiscale.

• Les intérêts hypothécaires peuvent être fixes ou variables et sont composés.