فائدة الرهن العقاري
ما هي الفائدة على الرهن العقاري؟
مصطلح فائدة الرهن العقاري هو الفائدة المفروضة على القرض المستخدم في شراء قطعة من الممتلكات. يتم احتساب مبلغ الفائدة المستحقة كنسبة مئوية من المبلغ الإجمالي للرهن العقاري الصادر عن المقرض. مركبات الفائدة على الرهن العقاري ويمكن أن تكون إما ثابتة أو متغيرة. تذهب غالبية مدفوعات المقترض نحو فوائد الرهن العقاري في الجزء السابق من القرض.
كيف تعمل الفائدة على الرهن العقاري
يطلب معظم المستهلكين رهنًا عقاريًا لتمويل شراء منزل أو قطعة أخرى من الممتلكات. بموجب اتفاقية الرهن العقاري ، يوافق المقترض على سداد مدفوعات منتظمة للمقرض لعدد محدد من السنوات حتى يتم سداد القرض بالكامل أو إعادة تمويله. يشمل دفع الرهن العقاري الجزء الرئيسي بالإضافة إلى الفائدة. يتم احتساب فائدة الرهن العقاري على كل من القروض الأولية والثانوية ، وقروض ملكية المنازل ، وخطوط الائتمان (LOCs) ، وطالما يتم استخدام السكن لتأمين القرض.
كما ذكر أعلاه ، يتم احتساب الفائدة على الرهن العقاري كنسبة مئوية معينة من قرض الرهن العقاري. تأتي بعض الرهون العقارية بأسعار فائدة ثابتة بينما يكون للبعض الآخر معدلات فائدة متغيرة. تم توضيح مزيد من المعلومات حول هذه الأنواع من الأسعار أدناه. تنقسم مدفوعات الرهن العقاري إلى أصل وفائدة. خلال الجزء السابق من قرض الرهن العقاري ، تذهب غالبية مدفوعات مالك العقار نحو الفائدة مقابل الرصيد الأساسي. مع زيادة عمر القرض ، يتم تطبيق المزيد من المدفوعات على الرصيد الأساسي حتى يتم سدادها بالكامل.
مجمعات فوائد الرهن العقاري. هذا يعني أن الفائدة المستحقة على الرصيد الأساسي وتشمل أيضًا أي فائدة متراكمة لا تزال غير مدفوعة. لذلك إذا قام المقترض بتسديد دفعة متأخرة لرهن عقاري ، فسيتعين عليه دفع فائدة على الفائدة أيضًا. هذا هو عكس قرض الفائدة البسيط ، حيث لا تتراكم الفائدة أبدًا.
إعتبارات خاصة
الفائدة على الرهن العقاري هي واحدة من الخصومات الرئيسية المتاحة لدافعي الضرائب الشخصيين. أخذ هذا الخصم يعني أن دافعي الضرائب يمكنهم خفض دخلهم الخاضع للضريبة لهذا العام. لكن يجب عليهم تفصيل خصوماتهم بدلاً من اتخاذ خيار الخصم القياسي. وهناك شروط معينة يجب أن يستوفيها المقترضون من أجل التأهل للخصم.
فقط فائدة الرهن العقاري على أول مليون دولار من شراء المنزل الأول أو الثاني هي قابلة للخصم. بالنسبة للعقارات التي تم شراؤها بعد 15 ديسمبر 2017 ، فإن فائدة الرهن العقاري على أول 750 ألف دولار مؤهلة للخصم. يمكن لدافعي الضرائب المطالبة بالفائدة القابلة للخصم في الجدول أ من النموذج 1040.
يمكن خصم فائدة الرهن العقاري على أول 750.000 دولار أمريكي للعقارات التي تم شراؤها بعد 15 ديسمبر 2017 .
طالما أن أصحاب المنازل يفيون بالمعايير التي حددتها دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) ، يمكن خصم المبلغ الكامل لفائدة الرهن العقاري المدفوعة خلال السنة الضريبية . ضع في اعتبارك أنه لا يمكن خصم فائدة الرهن العقاري إلا إذا كان الرهن العقاري دينًا مضمونًا ، حيث يتم طرح المنزل كضمان. يجب أن يكون الرهن العقاري أيضًا لمنزل مؤهل ، بمعنى أنه منزل المالك الأساسي أو منزل ثانٍ ، مع اشتراطات معينة على استخدامه عندما لا يشغله المالك .
أنواع الفوائد على الرهن العقاري
يظل معدل الفائدة الثابت ثابتًا لفترة زمنية محددة أو لكامل مدة قرض الرهن العقاري. المستهلكون الذين يريدون إمكانية التنبؤ بمدفوعاتهم يفضلون خيارات فوائد الرهن العقاري الثابتة لأنهم لا يأتون مع الارتفاعات والانخفاضات المرتبطة بالمعدلات العائمة أو المتغيرة. يختار العديد من أصحاب القروض العقارية أسعار الفائدة الثابتة عندما تكون أسعار الفائدة منخفضة لأنه إذا ارتفعت المعدلات ، فإن سعر الفائدة الخاص بهم يظل كما هو. كثيرًا ما يُنظر إلى المعدلات الثابتة في التمويل طويل الأجل الذي يصل مدته إلى 30 عامًا.
يعد استخدام حاسبة الرهن العقاري موردًا جيدًا لمعرفة هذه التكاليف.
تتغير أسعار الفائدة المتغيرة على الرهن العقاري بناءً على السوق. تسمى هذه المعدلات أيضًا بالمعدلات العائمة أو القابلة للتعديل. وهي تستند إلى مؤشر مرجعي أو سعر فائدة وترتفع أو تنخفض بناءً على التقلبات في السوق. هذا يعني أنه عندما يتغير المؤشر الأساسي أو السعر ، يتغير معدل الفائدة المتغير أيضًا. لذا فإن مدفوعات الرهن تنخفض عندما ينخفض السعر ويزيد عندما ترتفع المعدلات. تعد معدلات الفائدة المتغيرة على الرهن العقاري خيارات رائعة للتمويل قصير الأجل أو عندما يخطط المستهلك لإعادة التمويل بعد فترة زمنية معينة.
يسلط الضوء
فائدة الرهن العقاري هي الفائدة المفروضة على القرض المستخدم في شراء قطعة من الممتلكات.
يتم احتساب الفائدة كنسبة مئوية معينة من قرض الرهن العقاري بالكامل.
يمكن لدافعي الضرائب المطالبة بفائدة على الرهن العقاري تصل إلى مبلغ معين كخصم ضريبي.
قد تكون الفائدة على الرهن العقاري ثابتة أو متغيرة ومضاعفة.
