Nisbah Kecukupan Modal – CAR

Nisbah kecukupan modal (CAR) ialah ukuran modal tersedia bank yang dinyatakan sebagai peratusan pendedahan kredit berwajaran risiko bank. Nisbah kecukupan modal, juga dikenali sebagai nisbah aset berwajaran modal-kepada-risiko (CRAR), digunakan untuk melindungi pendeposit dan menggalakkan kestabilan dan kecekapan sistem kewangan di seluruh dunia. Dua jenis modal diukur: modal peringkat-1,. yang boleh menyerap kerugian tanpa perlu bank untuk menghentikan dagangan, dan modal peringkat-2,. yang boleh menyerap kerugian sekiranya berlaku penggulungan dan seterusnya memberikan tahap yang lebih rendah perlindungan kepada pendeposit.

Mengira KERETA

Nisbah kecukupan modal dikira dengan membahagikan modal bank dengan aset berwajaran risikonya. Modal yang digunakan untuk mengira nisbah kecukupan modal dibahagikan kepada dua peringkat.

$CAR = \dfrac{Tier$

Modal Tahap-1,. atau modal teras, terdiri daripada modal ekuiti, modal saham biasa, aset tidak ketara dan rizab hasil teraudit. Modal Tahap-1 digunakan untuk menyerap kerugian dan tidak memerlukan bank untuk menghentikan operasi. Modal Tahap-1 ialah modal yang kekal dan mudah didapati untuk menampung kerugian yang dialami oleh bank tanpa perlu berhenti beroperasi. Contoh yang baik bagi modal peringkat satu bank ialah modal saham biasa.

Modal Tahap-2 terdiri daripada pendapatan tertahan belum diaudit, rizab belum diaudit dan rizab kerugian am. Modal ini menyerap kerugian sekiranya syarikat penggulungan atau pembubaran. Modal Tahap-2 ialah modal yang menampung kerugian sekiranya bank akan ditutup, jadi ia memberikan tahap perlindungan yang lebih rendah kepada pendeposit dan pemiutang. Ia digunakan untuk menyerap kerugian jika bank kehilangan semua modal Tahap-1nya.

Kedua-dua peringkat modal ditambah bersama dan dibahagikan dengan aset berwajaran risiko untuk mengira nisbah kecukupan modal bank. Aset berwajaran risiko dikira dengan melihat pinjaman bank, menilai risiko dan kemudian menetapkan wajaran. Apabila mengukur pendedahan kredit,. pelarasan dibuat kepada nilai aset yang disenaraikan pada kunci kira-kira pemberi pinjaman.

Semua pinjaman yang dikeluarkan oleh bank adalah ditimbang berdasarkan tahap risiko kreditnya. Sebagai contoh, pinjaman yang dikeluarkan kepada kerajaan diberi wajaran pada 0.0%, manakala pinjaman yang diberikan kepada individu diberi markah wajaran 100.0%.

Aset Berwajaran Risiko

Aset berwajaran risiko digunakan untuk menentukan jumlah minimum modal yang mesti dipegang oleh bank dan institusi lain untuk mengurangkan risiko insolvensi. Keperluan modal adalah berdasarkan penilaian risiko bagi setiap jenis aset bank. Sebagai contoh, pinjaman yang dijamin dengan surat kredit dianggap lebih berisiko dan memerlukan lebih banyak modal daripada pinjaman gadai janji yang dijamin dengan cagaran.

Sebab nisbah kecukupan modal minimum (CAR) adalah penting adalah untuk memastikan bank mempunyai kusyen yang mencukupi untuk menyerap jumlah kerugian yang munasabah sebelum ia menjadi muflis dan seterusnya kehilangan dana pendeposit. Nisbah kecukupan modal memastikan kecekapan dan kestabilan sistem kewangan negara dengan mengurangkan risiko bank menjadi muflis. Secara amnya, bank dengan nisbah kecukupan modal yang tinggi dianggap selamat dan berkemungkinan memenuhi obligasi kewangannya.

Semasa proses penggulungan, dana kepunyaan penyimpan diberi keutamaan yang lebih tinggi daripada modal bank, jadi penyimpan hanya boleh kehilangan simpanan mereka jika bank mencatatkan kerugian melebihi jumlah modal yang dimiliki. Oleh itu, semakin tinggi nisbah kecukupan modal bank, semakin tinggi tahap perlindungan aset penyimpan.

Perjanjian luar kunci kira-kira, seperti kontrak pertukaran asing dan jaminan, juga mempunyai risiko kredit. Pendedahan sedemikian ditukar kepada angka setara kreditnya dan kemudian ditimbang dengan cara yang serupa dengan pendedahan kredit pada kunci kira-kira. Pendedahan kredit luar kunci kira-kira dan dalam kunci kira-kira kemudiannya digabungkan untuk mendapatkan jumlah pendedahan kredit berwajaran risiko.

Dalam semua perkara, bank yang mempunyai nisbah kecukupan modal (CAR) yang tinggi dilihat sebagai sihat dan dalam keadaan baik untuk memenuhi obligasi kewangannya.

Contoh Penggunaan KERETA

Pada masa ini, nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko ialah 8% di bawah Basel II dan 10.5% di bawah Basel III. Nisbah kecukupan modal yang tinggi adalah melebihi keperluan minimum di bawah Basel II dan Basel III.

Nisbah kecukupan modal minimum adalah penting dalam memastikan bank mempunyai kusyen yang mencukupi untuk menyerap jumlah kerugian yang munasabah sebelum ia menjadi muflis dan seterusnya kehilangan dana pendeposit.

Sebagai contoh, katakan bank ABC mempunyai $10 juta dalam modal peringkat-1 dan $5 juta dalam modal peringkat dua. Ia mempunyai pinjaman yang telah ditimbang dan dikira sebagai $50 juta. Nisbah kecukupan modal bank ABC ialah 30% ($10 juta + $5 juta) / $50 juta). Oleh itu, bank ini mempunyai nisbah kecukupan modal yang tinggi dan dianggap lebih selamat. Akibatnya, Bank ABC kurang berkemungkinan menjadi muflis jika berlaku kerugian yang tidak dijangka.

CAR lwn. Nisbah Kesolvenan

Kedua-dua nisbah kecukupan modal dan nisbah kesolvenan menyediakan cara untuk menilai hutang syarikat berbanding situasi pendapatannya. Walau bagaimanapun, nisbah kecukupan modal biasanya digunakan secara khusus untuk menilai bank, manakala metrik nisbah kesolvenan boleh digunakan untuk menilai mana-mana jenis syarikat.

Nisbah kesolvenan ialah metrik penilaian hutang yang boleh digunakan pada mana-mana jenis syarikat untuk menilai sejauh mana ia boleh menampung kedua-dua obligasi kewangan tertunggak jangka pendek dan jangka panjangnya. Nisbah kesolvenan di bawah 20% menunjukkan peningkatan kemungkinan lalai.

Penganalisis selalunya memihak kepada nisbah kesolvenan untuk menyediakan penilaian menyeluruh tentang keadaan kewangan syarikat, kerana ia mengukur aliran tunai sebenar dan bukannya pendapatan bersih, yang tidak semuanya mungkin tersedia kepada syarikat untuk memenuhi obligasi. Nisbah kesolvenan paling baik digunakan berbanding dengan firma serupa dalam industri yang sama, kerana industri tertentu cenderung lebih banyak hutang daripada yang lain.

CAR lwn. Nisbah Leverage Tahap-1

Nisbah kecukupan modal yang berkaitan kadangkala dipertimbangkan ialah nisbah leverage peringkat 1. Nisbah leverage peringkat 1 ialah hubungan antara modal teras bank dan jumlah asetnya. Ia dikira dengan membahagikan modal Tahap-1 dengan purata jumlah aset disatukan bank dan pendedahan luar kunci kira-kira tertentu. Semakin tinggi nisbah leverage peringkat-1, semakin besar kemungkinan bank dapat menahan kejutan negatif terhadap kunci kira -kiranya.

Had Penggunaan CAR

Satu had CAR ialah ia gagal mengakaunkan kerugian yang dijangkakan semasa menjalankan bank atau krisis kewangan yang boleh memesongkan modal dan kos modal bank.

Ramai penganalisis dan eksekutif bank menganggap ukuran modal ekonomi sebagai penilaian yang lebih tepat dan boleh dipercayai tentang kekukuhan kewangan dan pendedahan risiko bank berbanding nisbah kecukupan modal.

Pengiraan modal ekonomi, yang menganggarkan jumlah modal yang perlu ada bank untuk memastikan keupayaannya mengendalikan risiko tertunggak semasa,. adalah berdasarkan kesihatan kewangan bank, penarafan kredit, jangkaan kerugian dan tahap keyakinan kesolvenan. Dengan memasukkan realiti ekonomi seperti kerugian yang dijangkakan, ukuran ini dianggap mewakili penilaian yang lebih realistik terhadap tahap kesihatan kewangan dan risiko sebenar bank.

Sorotan

CAR digunakan oleh pengawal selia untuk menentukan kecukupan modal bagi bank dan untuk menjalankan ujian tekanan.
Dua jenis modal diukur dengan CAR. Modal peringkat-1 boleh menyerap jumlah kerugian yang munasabah tanpa memaksa bank untuk menghentikan dagangannya, manakala tier-2 ca pital boleh mengalami kerugian jika terdapat pembubaran.
CAR adalah penting untuk memastikan bank mempunyai kusyen yang mencukupi untuk menyerap jumlah kerugian yang munasabah sebelum ia menjadi muflis.
Kelemahan penggunaan CAR ialah ia tidak mengambil kira risiko kemungkinan berlaku di bank, atau perkara yang akan berlaku dalam krisis kewangan.

Nisbah Kecukupan Modal – CAR

Apakah Nisbah Kecukupan Modal – CAR?