Rendita vitalizia

Che cos'è una rendita vitalizia?

Il termine rendita vitalizia si riferisce a un prodotto finanziario che presenta un importo di pagamento periodico predeterminato fino alla morte del titolare della rendita, chiamato annuitant. Un annuitant in genere versa periodicamente la rendita quando stanno ancora lavorando. I pensionati possono anche acquistare il prodotto di rendita in un unico grande acquisto forfettario, di solito al momento del pensionamento. Le rendite vitalizie sono comunemente utilizzate per fornire un reddito pensionistico garantito e/o integrativo che non può essere sopravvissuto.

Come funziona una rendita vitalizia

Le rendite vitalizie sono prodotti assicurativi o di investimento che forniscono al beneficiario pagamenti fissi a intervalli regolari, mensili, trimestrali, annuali o semestrali. Le rendite vitalizie, note anche come rendite vitalizie, sono generalmente vendute dalle compagnie di assicurazione. Essenzialmente agiscono come un'assicurazione sulla longevità, poiché il rischio di sopravvivere ai propri risparmi viene trasferito all'emittente o al fornitore di rendite.

Le rendite vitalizie sono suddivise in due diverse fasi. La prima è la fase di accumulo o di differimento. Questo è il periodo in cui l'acquirente finanzia la propria rendita con premi o con un pagamento in un'unica soluzione. La seconda fase è la fase di distribuzione o rendita. Durante questo periodo, l'emittente o la compagnia di assicurazione effettua pagamenti regolari all'annuitant.

Una volta finanziata e promulgata, la rendita effettua pagamenti periodici alla rendita, fornendo così una fonte di reddito affidabile. L'emittente normalmente interrompe i pagamenti periodici se il titolare della rendita muore o se si verifica un altro evento scatenante per chiudere la rendita. Ma questi pagamenti possono continuare alla proprietà o al beneficiario della rendita se la rendita avesse acquistato un pilota o un'altra opzione sulla rendita.

Poiché la maggior parte dei pagamenti della rendita vitalizia si interrompe dopo la morte di un rendita, potrebbe essere necessario acquistare un ciclista se si desidera che il beneficiario continui a ricevere i pagamenti.

La maggior parte delle rendite generalmente paga un beneficio ogni mese, ma alcune effettuano pagamenti trimestrali, annuali o semestrali. Gli intervalli di pagamento dipendono dalle esigenze specifiche dell'annuitant o dalla sua situazione fiscale. Molti pensionati finanziano una rendita vitalizia per coprire i costi ricorrenti dell'alloggio ( mutuo o affitto) e qualsiasi altro costo, inclusi la vita assistita, l'assistenza sanitaria, i premi assicurativi e le spese mediche.

Mentre una rendita vitalizia paga un reddito garantito, non è indicizzata all'inflazione,. che è il ritmo dell'aumento dei prezzi in un'economia. Di conseguenza, il potere d'acquisto può erodersi nel tempo. La rendita vitalizia, una volta emanata, non è revocabile.

Considerazioni speciali

È importante che le persone consultino un professionista rispettabile prima di acquistare qualsiasi prodotto di rendita. Questo perché i prodotti di rendita tendono ad essere di natura abbastanza complessa con importanti implicazioni per il tenore di vita del beneficiario della rendita. A causa della natura fiscalmente privilegiata delle rendite, gli investitori molto facoltosi oi percettori di reddito superiori alla media utilizzano spesso questi prodotti assicurativi sulla vita per trasferire ingenti somme di denaro o per mitigare gli effetti delle tasse sul loro reddito annuo.

Sebbene le rendite vitalizie siano spesso utilizzate per fornire o integrare il reddito da pensione, vengono utilizzate anche come metodo di pagamento negli insediamenti strutturati e per i vincitori della lotteria. Ad esempio, se qualcuno vince una causa, può ricevere una serie di pagamenti fissi e regolari al beneficiario. I vincitori della lotteria possono scegliere di prendere una rendita annuale della lotteria piuttosto che una somma forfettaria fissa quando vincono grandi jackpot. Questi pagamenti forniscono pagamenti regolari ogni anno per un certo numero di anni. Ad esempio, un vincitore del jackpot Mega Millions può scegliere di accettare 30 pagamenti, uno pagato immediatamente. I pagamenti rimanenti vengono distribuiti annualmente per i prossimi 29 anni.

Tipi di rendite

Esistono diversi tipi di rendite vitalizie, ognuna con i propri vantaggi e finalità, e includono:

Rendita immediata

Una rendita immediata ha solo una fase di distribuzione, come anche con una rendita di pagamento, una rendita sul reddito o una rendita immediata a premio unico.

Rendita garantita

Una rendita garantita, chiamata anche rendita certa di un anno o rendita certa del periodo,. paga per un certo periodo e continua a effettuare pagamenti a un beneficiario o patrimonio dopo la morte dell'annuitant.

Rendita fissa

Una rendita fissa paga una percentuale fissa o un tasso di interesse sui contributi del proprietario nella rendita.

Rendita variabile

Una rendita variabile paga in base alla performance di un paniere di investimenti o di un indice. Le rendite variabili offrono il potenziale per rendimenti o pagamenti più elevati quando i mercati stanno andando bene. Tuttavia, contengono anche un rischio maggiore rispetto alle rendite fisse poiché il conto potrebbe diminuire di valore quando i mercati si comportano male.

Rendite congiunte

Una rendita unitaria paga fino alla morte di entrambi i coniugi, a volte a un importo ridotto dopo la morte del primo coniuge.

Contratto di rendita di longevità qualificato (QLAC)

Un contratto di rendita vitalizia qualificata (QLAC) è un tipo di rendita differita che viene acquistata utilizzando i fondi di un piano pensionistico qualificato o di un conto pensionistico individuale (IRA). Una rendita QLAC fornisce pagamenti mensili fino alla morte ed è esente dalle regole di distribuzione minima richiesta (RMD) dall'Internal Revenue Service (IRS). Nel 2020 e nel 2021, un individuo può spendere il 25% o $ 135.000 (a seconda di quale sia inferiore) del proprio conto di risparmio pensionistico o IRA per acquistare un QLAC .

Mette in risalto

• Una rendita vitalizia è un prodotto finanziario che presenta un importo di pagamento periodico predeterminato fino alla morte dell'annuitant.

• Mentre la maggior parte delle rendite vitalizie effettua pagamenti mensili, altri pagano distribuzioni trimestrali, semestrali o annuali.

• Le rendite vitalizie sono comunemente utilizzate per fornire o integrare il reddito pensionistico.

• I pensionati pagano premi o versano una somma forfettaria per assicurarsi una rendita vitalizia.